銀行信貸證明是根據(jù)申請(qǐng)人(投標(biāo)人)的要求，以出具《信貸證明書(shū)》的形式，向招標(biāo)人承諾，當(dāng)申請(qǐng)人(投標(biāo)人)中標(biāo)后，在中標(biāo)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，滿足申請(qǐng)人(投標(biāo)人)在《信貸證明書(shū)》項(xiàng)下承諾限額內(nèi)用于該項(xiàng)目正常、合理信用需求的一種表外信貸業(yè)務(wù)。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開(kāi)關(guān)于假銀行信貸證明經(jīng)手人處罰，希望能幫到你。

　　關(guān)于假銀行信貸證明經(jīng)手人處罰

　　業(yè)務(wù)說(shuō)明

　　銀行信貸證明業(yè)務(wù)是指銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)申請(qǐng)人(投標(biāo)人)、招標(biāo)人或項(xiàng)目業(yè)主要求，在項(xiàng)目投標(biāo)人資格預(yù)審階段以出具《銀行信貸證明書(shū)》的形式，向招標(biāo)人承諾，當(dāng)申請(qǐng)人(投標(biāo)人)中標(biāo)后，在中標(biāo)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，滿足申請(qǐng)人(投標(biāo)人)在《銀行信貸證明書(shū)》項(xiàng)下承諾限額內(nèi)用于該項(xiàng)目正常、合理的信貸需求的一種表外信貸業(yè)務(wù)。與其他承諾類(lèi)、意向類(lèi)金融產(chǎn)品比較具有以下特點(diǎn)：

　　1.銀行信貸證明表示對(duì)招標(biāo)人承諾，具有法律效力。

　　2.銀行機(jī)構(gòu)出具的銀行信貸證明的金額一般為項(xiàng)目總標(biāo)的金額的10%，最高不超過(guò)30%。

　　業(yè)務(wù)操作流程

　　銀行信貸證明業(yè)務(wù)按照客戶(hù)申請(qǐng)、調(diào)查、審查、審議、審批、出具信貸證明書(shū)、會(huì)計(jì)核算、檔案整理、后期管理的順序進(jìn)行操作。

　　客戶(hù)申請(qǐng)

　　申請(qǐng)人或投標(biāo)人向銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出具銀行信貸證明，客戶(hù)部門(mén)按照法人客戶(hù)申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的條件審核客戶(hù)資格(參見(jiàn)流動(dòng)資金貸款章節(jié))，客戶(hù)擬投標(biāo)項(xiàng)目須符合業(yè)務(wù)受理銀行機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目規(guī)格的要求。在要求客戶(hù)提供法人客戶(hù)申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的全部資料的同時(shí)還需提供以下資料：

　　1.建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)文件;

　　2.如使用招標(biāo)方《銀行信貸證明書(shū)》文本格式的，須同時(shí)提供招標(biāo)方的《銀行信貸證明書(shū)》文本格式。

　　調(diào)查

　　營(yíng)銷(xiāo)或客戶(hù)部門(mén)接到客戶(hù)申請(qǐng)書(shū)后，除了按照流動(dòng)資金貸款調(diào)查要求進(jìn)行調(diào)查外(參見(jiàn)流動(dòng)資金貸款章節(jié))，還需對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)詳實(shí)調(diào)查：

　　1.建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)文件中是否規(guī)定需提供《銀行信貸證明書(shū)》;

　　2.擬投標(biāo)項(xiàng)目基本狀況，對(duì)擬投標(biāo)項(xiàng)目中標(biāo)后的自有資金安排預(yù)算。

　　營(yíng)銷(xiāo)或客戶(hù)部門(mén)調(diào)查結(jié)束后出具調(diào)查報(bào)告，移送信貸管理部門(mén)。

　　審查、審議、審批：

　　信貸管理部門(mén)和有權(quán)審批人除了按照流動(dòng)資金貸款要求審查、審議、審批外(參見(jiàn)流動(dòng)資金貸款章節(jié))，還需對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)詳實(shí)審查：

　　1.申請(qǐng)人合法資格和資質(zhì)及投標(biāo)項(xiàng)目是否符合條件;

　　2.調(diào)查報(bào)告對(duì)申請(qǐng)人的有關(guān)交易、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)效益分析結(jié)論是否合理。

　　出具信貸證明書(shū)

　　銀行信貸證明審批后，銀行機(jī)構(gòu)要根據(jù)銀行信貸管理制度、項(xiàng)目的具體情況、擔(dān)保要求及有權(quán)審批行貸審會(huì)決議和有權(quán)審批人審批意見(jiàn)等相關(guān)內(nèi)容起草銀行信貸證明書(shū)，在簽定銀行信貸證明補(bǔ)充協(xié)議后對(duì)外出具。

　　銀行信貸證明書(shū)包括的基本內(nèi)容：

　　1.接受信貸證明方——客戶(hù);

　　2.投標(biāo)項(xiàng)目名稱(chēng);

　　3.銀行信貸證明的有效期限;

　　4.若客戶(hù)未通過(guò)投標(biāo)資格預(yù)審或雖通過(guò)資格預(yù)審但最終未能中標(biāo)或中標(biāo)后施工超過(guò)約定期限，則本銀行信貸證明即實(shí)效。

　　5.銀行信貸證明僅供項(xiàng)目申請(qǐng)人(投標(biāo)人)在資格預(yù)審時(shí)使用，對(duì)外(第三人)融資、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓無(wú)效;

　　6.應(yīng)明確的其他內(nèi)容。

　　會(huì)計(jì)部門(mén)核算

　　會(huì)計(jì)部門(mén)憑信貸部門(mén)或客戶(hù)部門(mén)開(kāi)出的銀行信貸證明業(yè)務(wù)通知書(shū)，按不同的業(yè)務(wù)類(lèi)型，分別進(jìn)行表外業(yè)務(wù)核算。

　　檔案整理

　　銀行信貸證明出具后，銀行機(jī)構(gòu)要按規(guī)定要求申請(qǐng)人在銀行信貸證明書(shū)收妥確認(rèn)書(shū)上簽字、蓋章，并將銀行信貸證明書(shū)收妥確認(rèn)書(shū)歸檔管理。對(duì)外出具銀行信貸證明要嚴(yán)格把關(guān)、嚴(yán)格管理。做到部門(mén)專(zhuān)管，統(tǒng)一編號(hào)，逐筆登記，歸檔管理。《銀行信貸證明書(shū)》失效后，經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)要及時(shí)注銷(xiāo)所登記的該筆業(yè)務(wù)。

　　后期管理

　　申請(qǐng)人中標(biāo)后，經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)應(yīng)按照貸后管理有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶(hù)情況及中標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤檢查，檢查主要包括以下內(nèi)容：

　　1.申請(qǐng)人的資格條件是否仍然符合銀行機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定;

　　2.經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生重大變化;

　　3.項(xiàng)目施工進(jìn)度是否符合招標(biāo)書(shū)的規(guī)定。

　　《銀行信貸證明書(shū)》項(xiàng)下的貸款需求發(fā)生時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)按照銀行機(jī)構(gòu)相關(guān)信貸業(yè)務(wù)品種的有關(guān)規(guī)定，向經(jīng)營(yíng)行提交書(shū)面申請(qǐng)材料及申請(qǐng)人與項(xiàng)目有關(guān)方發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)出現(xiàn)資金短缺的信貸證明文件(如合同、協(xié)議、發(fā)票、銀行對(duì)賬單等)。

　　經(jīng)營(yíng)行對(duì)申請(qǐng)材料審核后，在客戶(hù)信貸需求申請(qǐng)已滿足銀行機(jī)構(gòu)有關(guān)要求，客戶(hù)履行其他約定的義務(wù)，且客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況沒(méi)有發(fā)生實(shí)質(zhì)性逆轉(zhuǎn)，經(jīng)營(yíng)行可在《銀行信貸證明書(shū)》承諾的金額內(nèi)根據(jù)情況滿足客戶(hù)的資金需求，如按相關(guān)規(guī)定需采用擔(dān)保方式發(fā)放貸款的要簽定擔(dān)保合同。

　　發(fā)放《銀行信貸證明書(shū)》項(xiàng)下的貸款不再履行貸款審批程序。

　　銀行信貸證明貸后管理要執(zhí)行流動(dòng)資金貸后管理有關(guān)規(guī)定(參見(jiàn)流動(dòng)資金貸款章節(jié))。

　　自動(dòng)失效條款和終止履行條款

　　發(fā)生自動(dòng)失效條款或終止履行條款時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)客戶(hù)部門(mén)以書(shū)面形式通知申請(qǐng)人和招標(biāo)人。

　　自動(dòng)失效條款至少包括以下內(nèi)容：

　　1.申請(qǐng)人未通過(guò)投標(biāo)資格預(yù)審;

　　2.雖然通過(guò)投標(biāo)資格預(yù)審但最終未能中標(biāo);

　　3.中標(biāo)后施工超過(guò)約定期限;

　　4.《銀行信貸證明書(shū)》有效期屆滿或銀行機(jī)構(gòu)義務(wù)履行完畢。

　　終止履行條款至少包括以下內(nèi)容：

　　1.所建項(xiàng)目投資發(fā)生重大變化，并已危及受理業(yè)務(wù)銀行機(jī)構(gòu)債權(quán)利益;

　　2.重大人事調(diào)整;

　　3.發(fā)生對(duì)其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)構(gòu)成危險(xiǎn)或?qū)ζ渎男许?xiàng)目主合同項(xiàng)下的義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響的任何其他事件，包括但不限于涉及重大法律糾紛、發(fā)生或涉及重大訴訟或仲裁案件、破產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況惡化等，未能履行書(shū)面通知證明人的義務(wù);

　　4.未經(jīng)銀行機(jī)構(gòu)同意發(fā)生或?qū)嵤┲卮蠼?jīng)營(yíng)體制改革，包括實(shí)施承包、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合資(合作)、分立、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)重組等重大體制改革;

　　5.所承接的項(xiàng)目發(fā)生重大方案調(diào)整或項(xiàng)目業(yè)主發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)變故以及國(guó)家有關(guān)行業(yè)政策變化導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法進(jìn)行;

　　6.重大投資、對(duì)外擔(dān)保對(duì)有關(guān)交易、項(xiàng)目建設(shè)的正常進(jìn)行可能產(chǎn)生重大影響;

　　7.歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或被撤銷(xiāo);

　　8.銀行信貸證明的申請(qǐng)人、招標(biāo)人未事先征得業(yè)務(wù)辦理銀行機(jī)構(gòu)書(shū)面同意就變更《銀行信貸證明書(shū)》承諾項(xiàng)下招標(biāo)項(xiàng)目有關(guān)內(nèi)容。

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

　　內(nèi)部控制制度的建設(shè)與執(zhí)行

　　內(nèi)部控制制度

　　1.檢查方法：

　?、俨殚啲F(xiàn)有銀行信貸證明業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度;

　　②查閱崗位責(zé)任制，查看各崗位分工情況;

　　③將現(xiàn)有的各項(xiàng)銀行信貸證明業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當(dāng)局的要求進(jìn)行比較。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)提示：

　?、傥唇y行信貸證明業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度;

　　②未建立銀行信貸證明業(yè)務(wù)的授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度;

　?、畚唇y行信貸證明業(yè)務(wù)檢查制度;

　　④未建立銀行信貸證明賬務(wù)核對(duì)制度;

　?、菸唇y行信貸證明業(yè)務(wù)操作實(shí)施細(xì)則和規(guī)程;

　?、尬唇⒁?guī)范的銀行信貸證明業(yè)務(wù)操作和審批監(jiān)督約束機(jī)制;

　　⑦未建立健全銀行信貸證明業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制;

　　⑧崗位分工不合理;

　?、岈F(xiàn)有的各項(xiàng)銀行信貸證明業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當(dāng)局的要求不相符;

　　⑩未及時(shí)修改和完善銀行信貸證明業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度。

　　授權(quán)管理

　　1.檢查方法：

　?、俨殚嗐y行機(jī)構(gòu)各級(jí)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū);

　　銀行信貸證明的適用條件和對(duì)象

　　銀行開(kāi)立基本帳戶(hù)或一般存款帳戶(hù)的企事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織;信用記錄良好，按期償還貸款本息;具有償還《銀行信貸證明書(shū)》項(xiàng)下貸款的可靠資金來(lái)源。