信貸管理的基本架構(gòu)
信貸管理的基本架構(gòu)
當前商業(yè)銀行的業(yè)務構(gòu)成不斷豐富,其中一個重要的管理內(nèi)容和收益來源便是信貸管理。國內(nèi)經(jīng)濟的不斷發(fā)展和國有企業(yè)的改組改制推動了信貸管理業(yè)務在各個銀行的發(fā)展。下面是由學習啦小編分享的信貸管理的基本架構(gòu)，希望對你有用。
信貸管理的基本架構(gòu)
1、商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的變革
信貸風險管理組織架構(gòu)是商業(yè)銀行組織架構(gòu)的重要組成部分，也是信貸業(yè)務正常開展的基本保證。隨著銀行業(yè)改革的不斷深入，商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)也在不斷地發(fā)展變化著1984年至1993年，我國開始嘗試專業(yè)銀行企業(yè)化改革，經(jīng)過多年改革與調(diào)整，專業(yè)銀行的組織架構(gòu)逐步完善，到1993年已經(jīng)形成了比較統(tǒng)一、系統(tǒng)的組織架構(gòu)，這種架構(gòu)也是我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)調(diào)整與改革的基礎?？v向來看，專業(yè)銀行延續(xù)了中國人民銀行的總分行制;橫向來看，專業(yè)銀行采取了按照產(chǎn)品設置部門的方式，與行政機關的組織架構(gòu)有明顯的相似性。
1993年至2001年，專業(yè)銀行完成了向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，我國商業(yè)銀行的組織架構(gòu)也相應地發(fā)生了變化。在縱向結(jié)構(gòu)上，商業(yè)銀行實行統(tǒng)一法人制度，通過授權(quán)的方式，明確了總行與各級分支機構(gòu)的經(jīng)營權(quán)限，分支機構(gòu)的經(jīng)營決策不得超過授權(quán)范圍;在橫向管理上，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務發(fā)展進行了相應的調(diào)整，信貸管理的專業(yè)部門隨社會經(jīng)濟發(fā)展、分工的專業(yè)化而不斷增減和細化。
2001年，我國加入了世界貿(mào)易組織，為順應時代發(fā)展，滿足金融市場要求，商業(yè)銀行對風險管理組織架構(gòu)進行了根本性的改變。信貸管理由前臺、中臺、后臺合一的管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務營銷與風險控制相分離，由按照業(yè)務類別分散管理的模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾刨J風險集中統(tǒng)一管理的模式，由倚重貸前調(diào)查轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款全過程管理，初步形成了現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理組
織架構(gòu)。
從2003年開始，隨著我國商業(yè)銀行股份制改革的開始和不斷深入，銀行信貸管理組織架構(gòu)也在不斷地發(fā)展變化著。縱向管理上，初步建立了全面的業(yè)務發(fā)展和風險管理體系，總行、分行、支行問的管理進一步清晰，各級分行也實現(xiàn)了與總行業(yè)務部門的對接;橫向管理上，新增特定風險的專職管理部門，同時著眼于建立以客戶為中心的組織架構(gòu)和業(yè)務營銷模式，按照客戶性質(zhì)的不同成立了公司業(yè)務部和零售業(yè)務部。
建立真正的以客戶為中心、以市場為導向、以經(jīng)濟效益為目標、以風險控制為主線、市場反應靈敏、風險控制有力、運作協(xié)調(diào)高效、管理機制完善的組織架構(gòu)，是提升我國商業(yè)銀行整體實力的組織保障。在全面風險管理框架下，在建立健全公司治理結(jié)構(gòu)的思路下，按照風險管理體系集中、垂直、獨立的原則，我國商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了職責明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的銀行內(nèi)部組織架構(gòu)，提升了商業(yè)銀行風險管理的掌控水平。
2、商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構(gòu)
商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括:董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務前中后臺部門。
(1)董事會及其專門委員會
董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，負責審批風險管理的戰(zhàn)略政策，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平，確保商業(yè)銀行能夠有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。董事會通常下設風險政策委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活動，對管理層和職能部門履行風險管理和內(nèi)部控制職責的情況進行定期評估，并提出改進要求。
(2)監(jiān)事會
監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。監(jiān)事會通過加強與董事會及內(nèi)部審計、風險管理等相關委員會和有關職能部門的工作聯(lián)系，全面了解商業(yè)銀行的風險管理狀況，監(jiān)督董事會和高級管理層做好相關工作。
(3)高級管理層
高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各項風險。
(4)信貸業(yè)務前中后臺部門
一般而言，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”，如公司業(yè)務部門、個人貸款業(yè)務部門;信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，如信貸管理部門、風險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等;信貸后臺部門負責信貸業(yè)務的配套支持和保障，如財務會計部門、稽核部門、工T部門等。按照貸款新規(guī)的要求，商業(yè)銀行應確保其前、中、后臺各部門的獨立性，前、中、后臺均應設立“防火墻”，確保操作過程的獨立性。
信貸管理的基本原則
1、全流程管理原則
全流程貸款管理原則強調(diào)，要將有效的信貸風險管理行為貫穿到貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。銀行監(jiān)管和銀行經(jīng)營的實踐表明，信貸管理不能僅僅粗略地分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環(huán)節(jié)。三個環(huán)節(jié)的劃分方法，難以對信貸管理中的具體問題出臺可操作性的規(guī)定，也難以對貸款使用實施有效的管控。強調(diào)貸款全流程管理，可以推動銀行業(yè)金融機構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，真正實現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細化的轉(zhuǎn)變，有助于提高銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量，加強貸款風險管理的有效性，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細化管理水平。
2、誠信申貸原則
誠信申貸主要包含兩層含義:一是借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的;二是借款人應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等。
貸款申請是貸款全流程管理與風險控制的第一個環(huán)節(jié)，對于管理客戶關系、開拓業(yè)務市場、發(fā)現(xiàn)潛在風險具有十分重要的意義。貸款申請人應秉承誠實守信原則向貸款人提供真實、完整、有效的申貸材料，這有助于從立法的角度保護貸款人的權(quán)益，從而使貸款人能夠更有效地識別風險、分析風險，做好貸款準入工作，在貸款的第一環(huán)節(jié)防范潛在風險。
3、協(xié)議承諾原則
協(xié)議承諾原則要求銀行業(yè)金融機構(gòu)作為貸款人，應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權(quán)利義務，調(diào)整各方法律關系，明確各方法律責任。
整體來看，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)對貸款合同的管理能力和水平差強人意，由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同的不足。協(xié)議承諾原則一方面要求貸款人在合同等協(xié)議文件中清晰規(guī)定自身的權(quán)利義務，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列事項，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項發(fā)生，則能夠切實保護貸款人的權(quán)益。
4、貸放分控原則
貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。推行貸放分控，一方面可以加強商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，防范操作風險;另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設流程銀行，提高專業(yè)化操作，強調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權(quán)力過于集中。
5、實貸實付原則
實貸實付是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。
推行實貸實付，有利于確保信貸資金進入實體經(jīng)濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規(guī)流入股票市場、房地產(chǎn)市場等;有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。實貸實付為全流程管理和協(xié)議承諾提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風險和法律風險。
6、貸后管理原則
貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的信貸風險管理工作。重視貸后管理原則的主要內(nèi)容是:監(jiān)督貸款資金按用途使用;對借款人賬戶進行監(jiān)控;強調(diào)借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性;明確貸款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法律責任。
長期以來，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)一直存在“重貸輕管”的現(xiàn)象。一個有效的貸后管理機制，要求針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營財務等變化狀況，監(jiān)測貸款資金的用途及流向，適時掌握各種影響借款人償債能力的風險因素以及有可能導致貸款資金出現(xiàn)違約的因素，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素，并迅速采取措施，防范信貸損失。有效的貸后管理工作有助于銀行業(yè)金融機構(gòu)提高風險管理水平，防患風險于未然，控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是銀行業(yè)金融機構(gòu)建立長期、長效發(fā)展機制的基石。
信貸的風險政策
對借款人的有關資格資質(zhì)進行審查，是借款合同簽訂的前提，也是借貸行為必不可少的程序。審查的重要意義在于評估貸款風險的大小，近而決定貸款交易的成功與否。
一、審查風險
貸款風險的產(chǎn)生，往往在貸款審查階段就開始了，綜合司法實踐中發(fā)生的糾紛，可以看出，在貸款審查階段出現(xiàn)的風險主要出現(xiàn)在以下環(huán)節(jié)。
(一)審查內(nèi)容遺漏銀行審貸人員掛一漏萬，造成信貸風險。 貸款審查是一項細致的工作，要求調(diào)查人員就貸款主體的資格、資質(zhì)、信用、財產(chǎn)狀況進行系統(tǒng)的考察和調(diào)查。再實踐中，有些商業(yè)
(二)沒有盡職調(diào)查在實踐中，有關審貸人員，往往只重視文件的識別，而缺乏盡職的調(diào)查，這樣，很難識別貸款中的欺詐，造成信貸風險。
(三)判斷錯誤銀行沒有對有關內(nèi)容聽取專家意見，或由專業(yè)人員進行專業(yè)的判斷。 審貸過程中，不僅僅要查明事實，更應當就有關事實進行法律、財務等發(fā)面進行專業(yè)的判斷。在實踐中，大多
二、貸前調(diào)查的法律內(nèi)容
(一)關于借款人的合法成立和持續(xù)有效的存在審查借款人的合法地位。如果是企業(yè)，應當審查借款人是否依法成立，有無從事相關業(yè)務的資格和資質(zhì)，查看營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書，應當注意相關證照是否經(jīng)過年檢或相關審驗。
(二)關于借款人的資信考察借款人的注冊資本是否與借款相適應;審查是否有明顯的抽逃注冊資本情況;以往的借貸和還款情況;以及借款人的產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保、納稅等有無可能影響還款的違法情況。
(三)關于借款人的借款條件借款人是否按照有關法律法規(guī)規(guī)定開立基本帳戶和一般存款戶;借款人(如果是公司)其對外投資是否超過其凈資產(chǎn)的50%;借款人的負債比例是否符合貸款人的要求;
(四)關于擔保對于保證擔保的，對擔保人的資格、信譽、履行合同的能力進行調(diào)查。
三、對借款人及其負責人還應專項審查為減輕貸款人的道德風險，對借款人及其負責人還應專項審查金融機構(gòu)在發(fā)放貸款時，除了審查借款人的資格、條件、經(jīng)營狀況等情況外，還要對企業(yè)的投資人及法人代表和主要管理者的個人品質(zhì)加強審查和控制，包括：
(一)對董事長、總經(jīng)理、廠長、經(jīng)理等主要人員有賭博、吸毒、嫖*、包養(yǎng)情婦，經(jīng)常出入歌舞廳、桑拿場所，大操大辦婚喪紅白喜事，購買與其經(jīng)濟實力不相稱的高級轎車、經(jīng)常租住高級賓館等行為的，其企業(yè)貸款必須從嚴控制。
(二)對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制。所謂家族式集團或公司，是指集團及其子公司或仇公司的主要負責人、企業(yè)內(nèi)部的主要領導崗位全部或主要由有血緣關系的人員及其家屬、親屬擔任的企業(yè)。
(三)對法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權(quán)的，其企業(yè)、公司國外有分支機構(gòu)的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的企業(yè)的貸款要從嚴控制對其法人代表出國及企業(yè)的資金往來要密切關注。特別是對將資金轉(zhuǎn)移到國外或資金用途的不明的轉(zhuǎn)賬行為，要進行嚴格的審查、監(jiān)督并及時制止。
(四)貸款前要對企業(yè)法人代表的兼職情況進行調(diào)查。對于一人兼任多個企業(yè)法人代表的關連企業(yè)的貸款，必須從嚴控制。
(五)審查貸款時，必須以借款人的資格、條件、經(jīng)營狀況、還款能力、企業(yè)主要負責人的品質(zhì)等為依據(jù)，不得因借款人的政治身份，比如“勞動模范”、“先進分子”、“華僑”、“人大代表”、“政協(xié)委員”等為依據(jù)，降低貸款條件或不按規(guī)章制度發(fā)放和管理貸款。
(六)借貸關系只發(fā)生在當事人之間。對那些通過或利用領導、親屬、朋友、同學、戰(zhàn)友等關系打招呼、寫條子介紹的貸款，不得放松對貸款條件的審查。對不符合貸款條件的，不予貸款。
(七)發(fā)放擔保貸款時，要對借款人與擔保人的關系進行認真調(diào)查。對借款人與擔保人屬同一集團公司的企業(yè)，貸款要從嚴審查。非獨立法人的分公司提供的擔保無效。
四、貸款審查的建議
認真審查每一筆貸款，不能把貸款的風險判斷建立在過去的審查或信用上。不能因借款人過去曾按時還本付息就放松審查，或減少調(diào)查程序。
建立借款人的法人代表及其主要管理人員定期約見制度。約見周期可根據(jù)貸款額度的大小、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營變化狀況等確定。貸款額度大的，要相應縮短約見周期。
信貸人員(信貸員、信貸審查小組成員、信貸審查委員會成員)與借款人在借貸活動中不得進行不正當?shù)乃较陆佑|。
信貸人員及其直系親屬不得接受借款人的現(xiàn)金、貴重禮品、購物券等;不得參加由借款人支付費用的娛樂活動;不得向借款人報銷任何費用。
對于貸款數(shù)額大，周期長，或者借款人用于特定用途的貸款，應當聘請律師、會計師等專業(yè)人員進行專業(yè)判斷，并就有關事宜提供專家意見。
看了“信貸管理的基本架構(gòu)”的人還看了：
1.信貸的主要要素
2.銀行信貸管理制度
5.如何加強信貸管理