增值稅網(wǎng)上認(rèn)證流程具體操作
增值稅網(wǎng)上認(rèn)證流程具體操作
我國(guó)1994年進(jìn)行稅制改革建立的增值稅法經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐,已經(jīng)暴露了許多不足,亟待改進(jìn)和完善。那么增值稅在網(wǎng)上的認(rèn)證流程是怎樣的呢？接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的增值稅網(wǎng)上認(rèn)證流程。
增值稅網(wǎng)上認(rèn)證流程
操作步驟因全國(guó)各地軟件和國(guó)稅機(jī)關(guān)做法不一樣，但情況大同小異：
一般步聚如下：
1、電腦聯(lián)網(wǎng)，掃描儀正常連接運(yùn)行。
2、打開(kāi)相關(guān)“網(wǎng)上認(rèn)證程序”，找到相關(guān)“網(wǎng)上認(rèn)證采集模塊”，執(zhí)行“發(fā)票掃描錄入”，將需要認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)，逐一放置掃描儀中掃描采集;
3、每批次掃描采集完后，執(zhí)行程序界面上的“保存”，通過(guò)“網(wǎng)上認(rèn)證程序”中“信息發(fā)送”按鈕發(fā)送上傳到國(guó)稅機(jī)關(guān)，待反饋信息，及時(shí)獲取成功信息后，則通過(guò)認(rèn)證;不符者，仔細(xì)校對(duì)再執(zhí)行上述步聚(也可通過(guò)手工錄入校正);
增值稅網(wǎng)上報(bào)稅流程
1. 登錄——核對(duì)日期(密碼1)——系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——―基本信息維護(hù)——輸入稅號(hào)——保存退出;
2. 重進(jìn)軟件——系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——申報(bào)表選擇——選擇完保存顯示到主界面;
3. 數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——設(shè)置通訊參數(shù)(只填寫(xiě)注冊(cè)碼，選擇互聯(lián)網(wǎng))——其他傳輸——字典信息下載——遠(yuǎn)程——下載成功退到主界面;
系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——基本信息維護(hù)——查看下載信息是否正確;
5. 增值稅：
(上網(wǎng))——數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——銷項(xiàng)發(fā)票下載——遠(yuǎn)程——提示下載成功——確認(rèn)退出——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票下載——遠(yuǎn)程——提示下載成功——退出到主界面;
6.普通發(fā)票：
發(fā)票處理——銷項(xiàng)發(fā)票——普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入(a：想要錄入需先點(diǎn)擊“增加”;b：含稅銷售額指實(shí)際銷售額不包括作廢發(fā)票額;c：稅率一次只能選一種;d：發(fā)票份數(shù)指總份數(shù)包括作廢發(fā)票數(shù))——可對(duì)其修改刪除——保存返回即可——銷項(xiàng)發(fā)票——無(wú)票銷售錄入——方法同普通發(fā)票——保存返回——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票―其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)錄入——錄入方法同普通發(fā)票——保存退出——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票——貨物運(yùn)輸發(fā)票數(shù)據(jù)錄入 ——錄入方法同普通發(fā)票——保存返回;
7. 報(bào)表填寫(xiě)——增值稅——填寫(xiě)各表(增值稅附表三和四由系統(tǒng)自動(dòng)生成)——各表填寫(xiě)完畢后一定要保存退出——數(shù)據(jù)審核——單擊“審核”——審核成功——確定返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報(bào)——生成數(shù)據(jù)——遠(yuǎn)程上報(bào)——提示申報(bào)成功——確認(rèn)返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報(bào)——申報(bào)情況反饋信息——查詢打印——選擇報(bào)表打印即可(A4)。
注意：
a： 第一次使用時(shí)，需1 ，4條，平時(shí)需5-9條。
b： 最后把表送國(guó)稅局，報(bào)稅，時(shí)間每月1至10日。
增值稅報(bào)稅需要的文件
【做帳前的準(zhǔn)備】：
1、香港特區(qū)政府要求按年度報(bào)稅，企業(yè)一般不能等到年底才開(kāi)始處理賬務(wù)，在有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)就要開(kāi)始準(zhǔn)備帳務(wù)資料;
2、票據(jù)的分類和整理：把銷售發(fā)票、成本發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票按時(shí)間順序進(jìn)行分類、整理、擺放。如票據(jù)比較多，可以在票據(jù)的右上角用鉛筆加上編號(hào)，并注意所有提供的單據(jù)日期與做帳期間的日期相符;
3、承認(rèn)的票據(jù)：與中國(guó)內(nèi)地相比，香港政府承認(rèn)所 有有公司簽章的發(fā)票(可自制)、收據(jù)以及便條。
【做帳需要提交的資料】:
1、銀行月結(jié)單及水單;
2、銷售票據(jù):發(fā)票、合同;
3、成本票據(jù):發(fā)票、合同;
4、費(fèi)用票據(jù):工資、租金(須提供租賃合同或協(xié)議)、運(yùn)費(fèi)等;
5、其它相關(guān)文件:章程正本一份、周年申報(bào)表、所有公司變更資料(若有)、固定資產(chǎn)票據(jù)、投資相關(guān)文件、做帳次年度的頭3到5筆購(gòu)銷發(fā)票及相應(yīng)的收付款單據(jù)等。將票據(jù)移交給香港秘書(shū)公司，可根據(jù)本公司的實(shí)際情況按月、季度或半年度提供一次帳務(wù)資料，前提是要確保做帳、審計(jì)和報(bào)稅有充裕的時(shí)間。
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