審計總體工作計劃表

　　新的一年，新的開始， 審計如何制定新的工作計劃？下面是學(xué)習(xí)啦小編收集整理關(guān)于審計工作計劃的資料，希望大家喜歡。

　　審計工作計劃篇一

　　一、審計工作開展情況

　　根據(jù)董事會工作安排，按計劃、有步驟的開展各項現(xiàn)場與非現(xiàn)場審計。2014年出具審計報告書 份，其中：業(yè)務(wù)審計報告 份，現(xiàn)場離任審計報告 份，非現(xiàn)場離任審計報告 份，經(jīng)濟責(zé)任審計報告 份。通過審計檢查，規(guī)范了營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識，增強了管理制約機制，從而為業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。其二，為了認真落實干部交流制度，對中層管理人員進行崗位調(diào)整，共進行崗位監(jiān)督交接 次，其中：行長調(diào)整交接 次，支行會計主管調(diào)整交接 次，對交接過程進行了嚴格的監(jiān)督，保證交接手續(xù)齊全、完整，調(diào)整人員及時就位，確保了工作的連續(xù)性。其三，會同相關(guān)部門銷毀做廢銀行卡、做廢印章工作。

　　二、主要工作內(nèi)容

　　(一)抓規(guī)章制度建設(shè)，加強基礎(chǔ)管理工作

　　1、加強制度建設(shè)。按照“商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引”的要求，遵循“業(yè)務(wù)發(fā)展，內(nèi)控優(yōu)先，開展工作，制度先行”的工作思路，立足本行經(jīng)營發(fā)展實際，以構(gòu)筑更加堅實穩(wěn)固的風(fēng)險防控體系為工作重點。年初我部對現(xiàn)行規(guī)章制度進行系統(tǒng)化、規(guī)范化的整理，編纂了系統(tǒng)、明晰的制度，便與員工學(xué)習(xí)、使用，以促進各項業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，確保制度的實效性。本制度匯編匯集了 年度編制的所有制度，共編制 個規(guī)章制度。同時，收集內(nèi)部控制狀況信息，做好內(nèi)控制度建設(shè)。

　　2、完善處罰辦法。隨著監(jiān)管力度及業(yè)務(wù)發(fā)展的加強，原有的處罰辦法已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，對原有的處罰辦法進行了修訂，確保各項金融規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，強化內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險，預(yù)防經(jīng)濟案件的發(fā)生。

　　3、制定員工考核辦法，考核的指導(dǎo)思想是根據(jù)崗位內(nèi)容和員工綜合素質(zhì)，合理進行崗位分工，充分調(diào)動員工的工作積極性和主動性。促進人員管理與合理使用。崗位考核的內(nèi)容主要包括履職情況、工作質(zhì)量及工作態(tài)度三方面，結(jié)合本部門實際情況，對相應(yīng)崗位制定了具體考核內(nèi)容及權(quán)重。采用定性與定量考核相結(jié)合的原則，考核的形式包括：崗位干部員工自評、部門考核小組考評。

　　(二)搞好業(yè)務(wù)審計工作

　　審計部按照年初工作計劃，進行了反洗錢等 項業(yè)務(wù)審計。加強了部門及支行的經(jīng)營管理，完善了內(nèi)控監(jiān)督機制，通過審計，提高了業(yè)務(wù)風(fēng)險防控及管理能力。

　　1、開展了科技信息系統(tǒng)和管理維護審計，對科技信息部進行了現(xiàn)場摸底。通過從總體控制風(fēng)險、研發(fā)風(fēng)險、運行維護風(fēng)險、外包風(fēng)險等四個方面進行檢查，掌握我行科技信息運行現(xiàn)狀，了解我行科技信息的安全及風(fēng)險隱患，對科技信息的內(nèi)控制度建設(shè)進行了檢查，針對存在的問題提出了合理化建議，增強了信息安全控制能力，促進了我行業(yè)務(wù)安全、持續(xù)、穩(wěn)健地運行。

　　2、做好反洗錢工作，規(guī)避洗錢及監(jiān)管風(fēng)險，提高反洗錢工作的整體水平，分別對網(wǎng)點進行了現(xiàn)場檢查，用時 個工作日，檢查內(nèi)容以反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、賬戶管理、聯(lián)網(wǎng)核查及檔案管理、大額和可疑交易報送為主，通過檢查，職能部室及支行能充分認識到反洗錢工作重要性和必要性，認真履行反洗錢法律義務(wù)，按時組織反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，嚴格執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度，制度完善、措施有力，反洗錢工作力度不斷加強，但仍存在結(jié)算賬戶使用管理不嚴格、賬戶資料更新不及時、不按規(guī)定范圍進行聯(lián)網(wǎng)核查、可疑交易甄別不細致等情況。

　　3、做好離任、經(jīng)濟責(zé)任、工作審計工作。

　　根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，在1月份調(diào)整和交流了 位機關(guān)管理人員，審計部按要求進行了非現(xiàn)場離任審計，出具了 份非現(xiàn)場離任審計報告。在 月份對部門管理人員進行了 次經(jīng)濟責(zé)任審計，并出具了經(jīng)濟責(zé)任審計報告。根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，共利用 個工作日對 人次支行行長進行了現(xiàn)場離任審計，對其在職期間的工作情況做出公正、公平的審計評價。

　　(三)加強審計信息反饋，嚴格責(zé)任追究

　　加強橫向信息交流，將審計中存在的問題和風(fēng)險點向相關(guān)管理部門反饋，對薄弱和容易忽視的風(fēng)險環(huán)節(jié)提出審計建議，進而達到使職能管理部門的業(yè)務(wù)督導(dǎo)更具針對性，積極進行整改，填補了部分內(nèi)控真空。對未按要求進行整改或整改不到位的責(zé)任人嚴格按照我行責(zé)任追究制度進行處罰，督促存在問題的支行或部門堅決整改落實到位，達到規(guī)范業(yè)務(wù)、合規(guī)經(jīng)營的目的。

　　(四)年度報表審計工作

　　年初我部積極配合會計師事務(wù)所對我行 年財務(wù)成果進行審計認定，順利完成了年度報表審計，會計師事務(wù)所對我行 年的財務(wù)成果進行了正確的評價和認可。

　　(五)事后監(jiān)督工作情況

　　xx年監(jiān)督業(yè)務(wù)總量為 萬多筆，處罰 筆。通過監(jiān)督日漸規(guī)范了柜員的操作流程，各支行間核算水平高低的差距逐漸縮小，全行核算質(zhì)量明顯提高，全員防范操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險的意識日益增強。對存在的問題及時更正和反饋，防范了資金風(fēng)險。

　　我部將不斷完善工作機制，在工作中積累經(jīng)驗，積極探索，尋求好的工作方法和審計技巧，與時俱進，充分履行審計職能，為金融事業(yè)的健康、穩(wěn)步、快速發(fā)展保駕護航。

　　審計工作計劃篇二

　　20XX年上半年，審計部在市局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實全省煙草財審工作會議精神，緊緊圍繞“卷煙上水平”的中心任務(wù)，堅持“提升素質(zhì)、全面審計、突出重點、確保質(zhì)量、注重成效”的原則，按照省局、市公司的部署，以交叉審計新模式為契機開展審計工作，對市局本級和外市進行審計，切實保障各項審計任務(wù)的完成?，F(xiàn)將20XX年審計派駐辦上半年工作總結(jié)如下：

　　一、上半年工作回顧

　　(一)轉(zhuǎn)變思想，積極完成省局、市局工作計劃今年四月份全省正式實施《煙草行業(yè)審計派駐制管理辦法》，按照行業(yè)“雙重領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、監(jiān)督駐地、參審異地”的內(nèi)審管理規(guī)定，**派駐辦及時調(diào)整思維，按照省局四個“統(tǒng)一”部署和省局、市局的工作重點，調(diào)整制定了《**市煙草專賣局(公司)20XX年審計工作安排》，并嚴格落實審計工作計劃。截止20XX年6月30日派駐辦共開展13個專項審計項目，并出具相關(guān)審計報告7份。

　　1、完成主審交叉審計任務(wù)三項，提出審計建議4條：一是對**市公司20XX年財務(wù)收支進行審計，二是對**市公司20XX年預(yù)算執(zhí)行情況進行審計，三是對**市公司20XX年專賣罰沒收支資金進行審計。按照省局交叉審計工作計劃，**派駐辦于五月初主審了鐵嶺市公司20XX年財務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專賣罰沒及打假經(jīng)費使用情況審計項目，于五月中、下旬助審了撫順市公司20XX年財務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專賣罰沒收支審計項目，助審了**市公司20XX年財務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專賣罰沒收支審計項目，累計抽調(diào)審計人員6人次

　　2、于6月份參加省審計派駐辦對**法人**任期經(jīng)濟審計1項，抽調(diào)2人次。

　　3、完成市局專項審計任務(wù)4項，提出審計建議10條。一是**市法人**離任經(jīng)濟責(zé)任審計;二是20XX年卷煙廢舊包裝箱使用銷售情況審計;三是20XX年第四季度專賣專項資金情況審計報告;四是對20XX年市工會資金收支情況審計。

　　4、完成其他審計項目三項：一是配合省公司對**地區(qū)煙葉救災(zāi)補貼資金發(fā)放情況進行檢查。二是配合**煙草有限公司對工會、食堂財務(wù)收支進行審計三是對**地區(qū)煙需物資庫存情況進行專項調(diào)查。

　　(二)突出重點，嚴格規(guī)范，加強審計監(jiān)管力度。深入開展“兩項工作”是當(dāng)前行業(yè)整頓規(guī)范的重中之重，是源頭治理的關(guān)鍵措施，是嚴格規(guī)范的治本之策。根據(jù)省局工作部署，今年**派駐辦重點加強了對工程投資、物資采購、宣傳促銷審計力度，嚴格按照國家局的文件精神，對工程投資、物資采購、宣傳促銷項目實施程序性、全過程跟蹤審計，按照起點介入、過程監(jiān)督、重點突出的原則，從項目立項，到合同簽訂，竣工驗收，資金支付等每個環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)，做到事前介入、過程監(jiān)督、事后監(jiān)督全過程審計監(jiān)督。

　　1、出具物資采購事前審計意見書29項，核審金額2801.13萬元。不符合要求，退回不受理的1項。

　　物資采購26項2732.89萬元：2臺PDA移動掃碼機6萬元;230噸聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜272.76萬元;自動分揀線1套263萬元;9臺便攜式電腦3.6萬元;別克商務(wù)車1臺43萬元;叉車電瓶1組1萬元;防雹炮彈70枚20.95萬元;防雹設(shè)備三臺54萬元;復(fù)印機、打印機、一體機2.33萬元;交換機和光纖模塊9.9萬元;二季度卷煙包裝膜9噸12.87萬元;煙用硫酸鉀1680噸604.8萬元;臺式電腦55臺36.85萬元;投影儀2臺2.8萬元;途勝車3臺78萬元;物流中心工作服120份5萬元;新綜合辦公樓信息化建設(shè)項目67.3萬元;煙草種子10.22萬元;煙葉包裝物178.26萬元;煙用肥料硝酸鉀300噸158.4萬元;煙用復(fù)合混肥1800噸621萬元;抑芽劑2700公斤44.55萬元;正版office軟件50套10.5萬元;辦公用紙2.88萬元;

　　專項工程投資項目事前概算審計3項68.24萬元：物流中心主體墻體及庫區(qū)圍墻維修18.76萬元，**煙草分公司辦公樓外墻保溫和屋面防水28.67萬元;**市煙草專賣辦公樓維修改造20.81萬元

　　2、開展合同監(jiān)督，出具項目合同審計意見書

　　審計監(jiān)督管理部強化審計監(jiān)督力度，切實發(fā)揮審計監(jiān)督管理職能，堅持執(zhí)行合同痕跡化監(jiān)督，出具項目合同審計意見書，真正做到項目的全過程審計監(jiān)督。

　　大宗物資采購項目18項，核審金額897.33萬元。具體為：紙張采購合同2.73萬元;白色地膜采購合同165.2萬元;煙用配色地膜采購合同92.1萬元;硝酸鉀肥采購合同158.4萬元;煙草種子采購合同10.62萬元;二季度卷煙包裝膜購銷合同12.87萬元;臺式計算機采購合同32.73萬元;別克車采購合同38.8萬元;復(fù)印機、打印機等采購合同6.31萬元;交換機采購合同5.3萬元;依維柯車采購合同145.32萬元;掃碼PDA采購合同3.78萬元;煙需物資麻繩采購合同158.51萬元;服裝制作采購合同4.08萬元;抑芽劑采購合同44.35萬元;投影儀采購合同2.76萬元;1-3月卷煙包裝膜采購合同12.87萬元;20XX年依瑪士維護服務(wù)合同0.6萬元。

　　3、開展事后審計，出具項目審計意見書

　　根據(jù)省局(公司)審計處對事后監(jiān)督的強化要求，本部門對事后項目共出具項目審計意見書19份，審核金額365.36萬元。其中：

　　大宗物資采購項目19項，審核365.36萬元，具體為：

　　宣貫掛歷7.86萬元;液壓煙包裝卸機29.9萬元;**煙站傳送設(shè)備1.98萬元;**煙站監(jiān)控設(shè)備1.98萬元;煙用包裝物(麻袋片、麻繩、麻線)219.9萬元;A4打印紙2.35萬元;UPS及電池組22.57萬元;7-10月聚乙烯熱收縮膜16.08萬元;11-12月聚乙烯熱收縮膜4.02萬元;3臺臺式電腦1.83萬元;服務(wù)器及配件12.63萬元;攝像機1.1萬元;辦公桌椅20套2.4萬元;打印條碼專用油墨1.52萬元;物流配送車噴繪2.35萬元;企業(yè)文化手冊印刷27萬元;GPS手持機1.1萬元;取暖鍋爐5.85萬元;顯微鏡2.94萬元。

　　(三)加強煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目審計工作

　　今年**地區(qū)**基地單元共建烤房群246座，按照國家局、省局關(guān)于開展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目審計常態(tài)化的工作要求，**派駐辦認真開展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目審計工作，指派專人負責(zé)全程監(jiān)督基地單元建設(shè)情況，對工程的圖紙設(shè)計、施工、分階段付款、驗收情況等全程跟蹤，以確保煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入安全、質(zhì)量高效。

　　(四)開展“三項”檢查定期審計自查、小金庫復(fù)查工作

　　為扎實推進三項檢查工作成果，加強對工程投資、物資采購及宣傳促銷項目監(jiān)督。上半年與綜合管理辦公室、法規(guī)辦公室、經(jīng)濟運行辦公室一起對20XX年度一季度的大宗物資采購及工程建設(shè)項目進行了審計自查。一是重點檢查了大宗物資采購項目的決策程序、實施項目是否列入年度預(yù)算、供應(yīng)商資質(zhì)資信、采購方式的選擇、合同內(nèi)容的擬定、資金撥付程序、到貨驗收情況及采購公示等環(huán)節(jié);二是重點檢查了工程投資項目的立項、各重點階段招投標(biāo)、合同內(nèi)容的擬定、項目資金使用撥付與結(jié)算、竣工驗收及公示等環(huán)節(jié)。查遺補漏，補充完善各個項目卷宗中缺失的痕跡記錄內(nèi)容。做到項目卷宗歸集的痕跡化資料完整，能夠清楚反映項目實施的全過程。確保資金規(guī)范有序的運轉(zhuǎn)。

　　今年是小金庫檢查的收官之年，**市公司從思想上正確認識此項工作的重大意義，加強員工的學(xué)習(xí)宣傳工作，積極開展小金庫復(fù)查工作，力爭做到清理工作不走過場，不留死角，及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。認真組織員工參加全國小金庫有獎知識競答活動，目前**市公司尚未發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀(jì)律，加強了財經(jīng)制度教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。加強了從源頭上防治腐敗的力度，建立長效監(jiān)督機制，提高財務(wù)透明度。財務(wù)管理水平有更大提高，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。

　　(五)服務(wù)駐地，做好日常監(jiān)管工作

　　1、對相關(guān)部門的大宗物資采購、基建項目等付款環(huán)節(jié)進行日常監(jiān)督。

　　2、對物流中心各月庫存卷煙短少、擠壓、殘損情況進行痕跡化監(jiān)督。

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