存款保險制度論文
存款保險制度論文
存款保險制度是維護金融體系安全的重要機制,目前世界上很多國家都己采用存款保險制度以避免存款者擠提風(fēng)潮帶來的危害。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的存款保險制度論文，供大家參考。
存款保險制度論文范文一：存款保險制度對金融機構(gòu)經(jīng)營行為的影響
摘要：在本文中，主要針對我國銀行存款保險制度對其金融結(jié)構(gòu)經(jīng)營行為影響進行全面的分析研究，并且在此基礎(chǔ)上提出下文中內(nèi)容，希望能夠在一定程度上給予同行業(yè)人員提供參考。
關(guān)鍵詞：存款保險;金融機構(gòu);經(jīng)營行為;影響;分析
引言：
當(dāng)今在隨著存款保險的制度推出，使其很好的改變金融機構(gòu)中的經(jīng)驗環(huán)境，與此同時也有效的改變存款人的心里預(yù)期，更好的促進一些中小型銀行的發(fā)展。與此同時，針對存款保險制度的建立，對銀行經(jīng)營效率進行全面的提高，然而保費的支出也將不會對銀行的成本帶來壓力，但是個別金融機構(gòu)將會由于經(jīng)營失敗而進一步退出市場。
1.案例分析
對我國和美國為例，美國存款屬于一項有本金風(fēng)險的“風(fēng)險資產(chǎn)”，這在一定程度上和我國的存款人傳統(tǒng)理解的存款五本金風(fēng)險，完全不相同。由于存在著不同，進一步?jīng)Q定了危機狀態(tài)下銀行是存款流出，我國在危機狀態(tài)或資產(chǎn)價格向下時，銀行體系是出現(xiàn)存款回流，這也是中國和歐美在金融體系上的最大不同。在風(fēng)險面前，中國市場的所有資金，無論多大規(guī)模，都可以回到銀行的懷抱，本金無風(fēng)險;而在美國或者歐、日等市場，在真正的風(fēng)險面前，銀行體系不能為資金提供本金安全，資金只能奔向國債市場。而我國必須要走這條路就是推出存款保險制度，只有這樣才能夠在一定程度上對金融機構(gòu)經(jīng)營行為產(chǎn)生重要影響。
2.關(guān)于存款保險制度的特征
針對存款保險制度來說，主要是在國際上通行的存款人保護的支柱，與此同時也是金融安全網(wǎng)的三大支柱所在?，F(xiàn)階段在世界上大概已經(jīng)是有一百一十三個國家和地區(qū)中建立起存款保險制度。
2.1關(guān)于實行有限賠付的分析
現(xiàn)階段在平穩(wěn)的經(jīng)濟環(huán)境之下，全額的保障并不是保護存款人的一種有效方式，由于這將會增加道德風(fēng)險的理由。反而言之，有效的賠付能夠為債權(quán)人以及大額存款人員提供監(jiān)督銀行經(jīng)營活動的激勵，針對債權(quán)人來說，主要是和大額存款人員通過采用“用腳投票”的方式能夠限制銀行以及其經(jīng)營人員的高風(fēng)險行為。根據(jù)國際方面的經(jīng)驗來分析，賠付限額通常情況下是人均GDP的二倍到五倍之間，或者是覆蓋了百分之九十之上的存款人，同時一些類型的存款也并不受到保護，比如非法存款等。
2.2關(guān)于風(fēng)險差別費率的分析
在國際方面，保險費率制度主要是可以分為兩種：第一是費率;第二是基于風(fēng)險。針對單一的費率來說，主要是采取統(tǒng)一的取率水平，然而風(fēng)險差別費率主要是根據(jù)投保結(jié)構(gòu)的風(fēng)險情況下所征收的而不同保費。針對其單一費率較為容易使風(fēng)險機構(gòu)成為高風(fēng)險結(jié)構(gòu)買單，進而使其存在著交叉補貼的情況。因此現(xiàn)階段已經(jīng)是越來越多的國家以及銀行引入了風(fēng)險差別費率，從而使其能夠為投保結(jié)構(gòu)降低風(fēng)險提供有力幫助。2.3關(guān)于信息的搜集以及檢查如果信息出現(xiàn)不對稱，主要是道德風(fēng)險出現(xiàn)的主要原因，從而使其存款的保險機構(gòu)以及監(jiān)督機構(gòu)很難觀察到銀行的貸款性質(zhì)，這個時候銀行可能會做出高風(fēng)險的貸款項目。因此，存款的保險機構(gòu)已經(jīng)是被賦予成為對投保銀行進行信息的手機以及檢查的權(quán)利，從而使其能夠有效的降低和銀行之間所存在著的信息不對稱，與此同時也能夠為風(fēng)險的差別費率奠定一個良好的基礎(chǔ)。
3.存款保險制度所帶來的影響分析
3.1信息收集以及檢查
針對信息不對稱來說，主要是道德風(fēng)險出現(xiàn)的根源所在，從而使存款機構(gòu)以及監(jiān)管機構(gòu)很難觀測到銀行貸款性質(zhì)，然而針對銀行，將會存在一些高風(fēng)險的貸款項目。所以存款保險制度能夠更好的對投保銀行進行信息方面收集以及權(quán)利檢查，使其能夠有效的降低出現(xiàn)和銀行之間所存在著的信息不對稱問題，與此同時也在一定程度上為風(fēng)險識別費率奠定出良好的基礎(chǔ)。
3.2由于早期糾正措施分析
針對存款保險制度來說，在能夠為存款人提供保證的過程中，事實上主要是將存在的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到了自己身上。為了能有效的防治銀行道德分析，使其能夠?qū)ψ陨頁p失降到最低。針對存款保險的機構(gòu)來說，必須要滿足最低的資本要求，使其能夠根據(jù)其資本充足的狀態(tài)下進而早期采取一些糾正措施。例如美國規(guī)定，投保結(jié)構(gòu)充足率要小于百分之四，那么存款機構(gòu)將會有權(quán)利限制關(guān)聯(lián)交易，同時也有權(quán)利限制資產(chǎn)增長等。然而在資本充足率小于百分之二的情況下，那么存款保險機構(gòu)將會對該投保機構(gòu)進行關(guān)閉。
4.存款保險制度對于金融機構(gòu)經(jīng)營影響分析
4.1能夠提高銀行效率以及提高利潤水平
第一是參保收益將會高出沒有參保收益，在自愿進行參保的過程中，只有參保收益能夠高出沒有參保收益的情況下，銀行才能愿意加入到存款保險制度。根據(jù)國際發(fā)展角度來分析，在多數(shù)國家當(dāng)中，主要是強制性的進行保修，只有德國這個國家實施自愿保險。根據(jù)實際情況來分析，所有銀行必須要自愿的參與到存款保險體系當(dāng)中，這也是直接的說明只要存款保險制度能夠設(shè)計合理，那么便會能使金融機構(gòu)的參保收益比不參保收益高。第二是保費的支出能夠提高銀行規(guī)模。在銀行存款保險制度建立起來后，投保的機構(gòu)將會根據(jù)存款規(guī)模以及對保險費用進行收取，如果存款規(guī)模比較大，那么保險費用則比較多，針對存款成本提高來說，將會直接影響到投標(biāo)機構(gòu)規(guī)模能否進行擴大。然而針對投保機構(gòu)來說，是否進行規(guī)模擴大，主要受所處在的規(guī)模收益情況進行確定。經(jīng)過研究表明，在我國一些大型商業(yè)銀行中，主要處在一個收益遞減的階段，必須要對其模式降低提高效益收入。然而針對中小型銀行來說，其機構(gòu)主要出于規(guī)模收益遞增階段，必修要通過不斷加快規(guī)模使其對效率進行增加。所以，對于我國一些大型商業(yè)銀行而言，其存款保險費用支出將會超過限制規(guī)定規(guī)模擴張速度，然而我國的一些中小型銀行，其存款保險費用支出并不會對其擴張速度帶來直接的影響。
4.2能夠?qū)κ袌龈偁幰约皟?yōu)勝劣汰等功能提高
第一是通過放寬機構(gòu)準(zhǔn)入使其對民營銀行進行加快發(fā)展，根據(jù)我國現(xiàn)階段國情來說，銀行在經(jīng)營失敗后，通常做法就是由國家部門對存蓄存款進行“兜底”。針對民營銀行來說，它在一定程度上并不是國家所有，并且和一些大銀行相比較的話，更容易出現(xiàn)倒閉現(xiàn)象，對于政府部門，通常將會不斷的提高銀行業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，使其能夠嚴(yán)格的控制一些民營銀行成立。這也是近幾年來我國不設(shè)立民營銀行的一個主要原因。要是設(shè)立民營銀行，必須要要求民營銀行的股東能夠承到其無限責(zé)任，這就較為明顯的對市場經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)律進行了違背。同時建立起存款保險制度后，能夠更加明確的對民營銀行之內(nèi)的金融經(jīng)營失敗做出風(fēng)險補充以及成本分擔(dān)，并且主要是由存款保險的管理機構(gòu)對風(fēng)險進行處置，在客觀方面，政府部門要不斷的鼓勵中小型銀行設(shè)立。第二是要對中小型銀行競爭力進行不斷的提高，如果沒有存款保險制度下，存款人因為安全方面的考慮，主要把資金存入到大型銀行中，然而導(dǎo)致一些小銀行生存出現(xiàn)困難。通過對存款保險制度建立，使其能夠在任何一家銀行存款都可以得到保證，在一定程度上增加人們對小型銀行的信息，同時也能夠提高小型銀行的市場競爭力，更好的體現(xiàn)出小型銀行自身靈活的特點。
總結(jié)：
通過上述內(nèi)容分析后可以知道，一個良好的存款保險制度能夠更好的促進金融機構(gòu)的發(fā)展。首先將不同類型以及不同規(guī)模的金融機構(gòu)放到一個平臺上進行競爭，能夠有利于對結(jié)構(gòu)準(zhǔn)入進行放寬，同時提高民營銀行的發(fā)展，不斷對中小型銀行的競爭力進行提高。其次通過對銀行的規(guī)模效率進行提升，使其能夠加快銀行效益水平的發(fā)展。
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存款保險制度論文范文二：存款保險制度風(fēng)險管控研究
【摘要】目前，存款保險制度在我國剛剛建立，本文首先對存款保險制度運作機制進行了解讀，根據(jù)銀行風(fēng)險度量的指標(biāo)聯(lián)系存款保險制度中的差別費率，認(rèn)為差別費率可以根據(jù)銀行不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備占貸款總額的大小來最終確定。顯性存款保險制度的道德風(fēng)險問題普遍存在，對此提出風(fēng)險管控建議。
【關(guān)鍵詞】存款保險;道德風(fēng)險;激勵框架
隨著我國利率市場化改革深化進入到最后階段，國有大型商業(yè)銀行的存貸利差縮小，中小銀行在激烈的競爭中求生存，經(jīng)營管理不善就會給自身帶來破產(chǎn)的風(fēng)險，利率市場化考驗著各存款機構(gòu)的自主定價能力、內(nèi)部治理能力和風(fēng)險控制能力。在銀行業(yè)“優(yōu)勝劣汰”的市場競爭中，存款保險制度在維護市場的有序穩(wěn)定運行方面起到了安全網(wǎng)的作用。銀行破產(chǎn)倒閉，通過合法程序退出市場，避免了金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險累積，同時存款人的存款也能得到全部或者部分清償，維護了存款人的信心，化解了行業(yè)危機。從這個意義上看，存款保險制度不僅是金融業(yè)一項基礎(chǔ)性的制度安排，也是利率市場化防范和化解風(fēng)險必不可少的制度保障。
一、我國存款保險制度的運作機制
存款保險制度最早是在美國建立的，經(jīng)過80多年的發(fā)展，顯性存款保險制度在世界范圍內(nèi)已趨于成熟，我國在借鑒國外制度設(shè)計的基礎(chǔ)上建立起新的存款保險制度，在具體的運作機制上有自身鮮明的特點。我國存款保險基金從構(gòu)成上來說，沒有原始資本金，全部基金來源于投保銀行的保費、存款保險基金的投資收益、清算破產(chǎn)銀行分配的財產(chǎn)。存款保險基金管理機構(gòu)具有以下權(quán)力：一是根據(jù)投保機構(gòu)的存款規(guī)模和結(jié)構(gòu)計算投保機構(gòu)的適用費率。二是有權(quán)核查投保機構(gòu)報送資料的真實性，監(jiān)測投保機構(gòu)的風(fēng)險，適時調(diào)整費率。三是如果投保機構(gòu)出現(xiàn)較嚴(yán)重的問題，對投保機構(gòu)提出風(fēng)險警示并告知銀行監(jiān)督管理機構(gòu)。四是我國存款保險制度接近國際主流的“風(fēng)險最小化”模式，除了對破產(chǎn)銀行的接管、清算的權(quán)力，還有對所有存款機構(gòu)的事前監(jiān)管權(quán)，并與人行、銀監(jiān)會實現(xiàn)信息互通，能夠及早對銀行過度冒險行為進行糾正和風(fēng)險處置，避免銀行風(fēng)險積累。存款保險基金主要運用于在投保機構(gòu)出現(xiàn)信用危機時給付保險金，可以是存款保險基金管理機構(gòu)直接償付存款人，也可以是委托其他合格的投保機構(gòu)代為償付，還可以對破產(chǎn)金融機構(gòu)實行接管或者給合格的投保機構(gòu)提供資金擔(dān)保促成機構(gòu)重組。一方面，各大小投保機構(gòu)繳納的保費注入存款保險基金，另一方面，存款保險機構(gòu)行使賠償職能資金流出存款保險基金，穩(wěn)定的余額作為閑置資金可以投資于政府債券、央行票據(jù)等債券類工具。
二、銀行風(fēng)險與差別費率
我國存款保險制度剛剛建立，目前實行對于不同的存款機構(gòu)實行的是單一費率，但是很快將過渡到國際通行的差別費率制度。差別費率的厘定應(yīng)該與銀行的風(fēng)險掛鉤，風(fēng)險大的存款機構(gòu)相應(yīng)地承擔(dān)較多的保費。衡量銀行風(fēng)險程度主流的指標(biāo)是Z值，它衡量的是銀行“距離破產(chǎn)有多遠”，也可以理解為信用風(fēng)險或者違約風(fēng)險。Lepetitetal.(2008)和黃雋(2010)將Z值定義為銀行虧損小于凈資產(chǎn)概率的估計量其中，μit和σit是第i家銀行ROA的均值和方差，kit表示資本占總資產(chǎn)的份額，顯然，Z值是在股票收益波動率的基礎(chǔ)上，加入了財務(wù)指標(biāo)，因此，是一個綜合性的指標(biāo)。Z值小于σit，破產(chǎn)的風(fēng)險大幅增加;Z值等于零時，銀行進入破產(chǎn)清算程序，總的來說，Z值與銀行的破產(chǎn)風(fēng)險呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系。其中，CAR表示銀行的資本充足率，資本充足率越高，銀行的破產(chǎn)風(fēng)險就越小，Z值也越大，這與之前的評判標(biāo)準(zhǔn)一致。加之銀行資本充足率的計算對不同的風(fēng)險資產(chǎn)賦予了不同權(quán)重，是目前為止衡量風(fēng)險資產(chǎn)很科學(xué)的方法。由于Z值的波動跟銀行風(fēng)險的大小不是線性關(guān)系，根據(jù)Z值來確定差別費率還需要很多后續(xù)的研究工作?？紤]到影響銀行風(fēng)險的重要渠道———信貸渠道，銀行不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備占貸款總額之比也被認(rèn)為是衡量銀行風(fēng)險的重要財務(wù)指標(biāo)。用這種衡量方法具有一定的準(zhǔn)確性和簡便性，銀行保費的差別費率可以根據(jù)銀行不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備占貸款總額的大小來最終確定。目前，我國宏觀經(jīng)濟疲軟，企業(yè)的經(jīng)營狀況惡化，直接導(dǎo)致了銀行不良貸款率節(jié)節(jié)攀升，其中，農(nóng)商行的不良貸款已經(jīng)超越2%的警戒線，是主要的風(fēng)險點。為了防范個別銀行的信用風(fēng)險爆發(fā)，差別費率的制定勢在必行。
三、道德風(fēng)險的問題
存款保險制度的建立與上世紀(jì)30年代美國的經(jīng)濟大危機密不可分。危機中總共有超過9000家銀行破產(chǎn)倒閉，占到銀行總數(shù)的三分之一，涉及存款金額80多億，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益。為了維護存款人的信心和遏制銀行擠兌風(fēng)潮，政府成立了聯(lián)邦存款保險公司和儲蓄貸款協(xié)會，建立起存款保險制度。然而，80年代銀行業(yè)的儲貸危機證明了大方的存款保險制度是道德風(fēng)險的根源之一。MatutesandVives(1996)認(rèn)為存款保險制度的建立使得投保銀行進行高風(fēng)險投資項目時，不需要給存款人支付額外的利率作為補償，銀行為了獲得更多的盈利，就會承擔(dān)過度的風(fēng)險，從而擴大了單個銀行的不穩(wěn)定性。因此，存款保險制度實現(xiàn)削弱儲戶擠兌的同時，產(chǎn)生了激勵銀行冒險行為的道德風(fēng)險。AsliDemirguc-KuntandEdwardJ.Kane(2002)認(rèn)為存款保險的作用是有限的，強調(diào)道德風(fēng)險激勵與存款保險過度普遍的覆蓋有關(guān)。此外，他還研究了存款保險制度與銀行穩(wěn)定性的關(guān)系，把制度環(huán)境作為影響因素，認(rèn)為對銀行系統(tǒng)的審慎監(jiān)管能夠限制道德風(fēng)險的產(chǎn)生，而在監(jiān)管無效的情況下，存款保險制度的負(fù)面效應(yīng)較大，要謹(jǐn)慎引入。GroppandVesala(2004)對歐洲銀行的存款保險、銀行牌照價值、對次級債券持有者的監(jiān)控與銀行冒險行為之間的關(guān)系進行實證分析，得出如下結(jié)論：一是存款機構(gòu)次級債券的比例可以作為市場約束限制道德風(fēng)險和銀行過度冒險行為。更進一步，次級債券比例高的存款機構(gòu)更傾向于控制風(fēng)險，而次級債券比例低的存款機構(gòu)對于存款保險的反應(yīng)是增加其杠桿比率。二是具有較高牌照價值的銀行反對額外風(fēng)險(雖然不反對更高的杠桿)，不管金融安全網(wǎng)的監(jiān)管是否嚴(yán)格。三是系統(tǒng)重要性銀行(toobigtofail)的風(fēng)險傾向與存款保險制度引入沒有必然聯(lián)系，存款保險制度的安全網(wǎng)界限只對規(guī)模較小的銀行是可靠的。Angineretal.(2013)對2004～2009年間96個國家4019家銀行的數(shù)據(jù)進行實證分析，研究存款保險、銀行風(fēng)險和系統(tǒng)脆弱性三者之間的關(guān)系。研究結(jié)果表明，大方的金融安全網(wǎng)絡(luò)增加了銀行風(fēng)險和系統(tǒng)脆弱性，在金融危機前的2004～2006年間存款保險制度的道德風(fēng)險效應(yīng)以致產(chǎn)生危機，然而在危機期間，有存款保險覆蓋的國家的銀行風(fēng)險更低，系統(tǒng)穩(wěn)定性更好(穩(wěn)定效應(yīng))。最后，他們發(fā)現(xiàn)全部樣本中存款保險的整體效果依然是負(fù)的，這表明相比于存款保險在金融恐慌期間的穩(wěn)定效應(yīng)，由于道德風(fēng)險產(chǎn)生的失穩(wěn)效應(yīng)更大。更進一步，根據(jù)銀行監(jiān)督質(zhì)量指標(biāo)進行分類———Barthetal.(2008)將銀行監(jiān)管當(dāng)局的權(quán)力賦值0～14，實證結(jié)果發(fā)現(xiàn)，對于監(jiān)管質(zhì)量高的銀行，存款保險制度在整個樣本區(qū)間內(nèi)能夠降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險。
四、構(gòu)建適當(dāng)?shù)募羁蚣?/p>
存款保險制度的道德風(fēng)險問題是始終存在的，如何從制度設(shè)計上減少道德風(fēng)險，存款保險制度能夠在多大程度上維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，一直以來都是國內(nèi)外學(xué)者不斷探索的問題。目前，顯性存款保險制度已經(jīng)從強制性、限額償付、差別費率和“風(fēng)險最小化”模式等方面進行了改革，但是，市場監(jiān)督、當(dāng)局監(jiān)管等外部治理因素也需要配套改革，共同構(gòu)建銀行系統(tǒng)的激勵約束框架，管控道德風(fēng)險。存款人可以通過要求更高的利率、取出存款、賣出存款機構(gòu)的股票等行為對存款機構(gòu)的不良經(jīng)營管理行為起到約束作用。這種市場約束的有效性取決于銀行信息披露的透明度，以及對于投資者的法律保護制度的健全程度。銀行較之其他企業(yè)，風(fēng)險更具隱蔽性，貸款質(zhì)量不易觀察造成貸款風(fēng)險的積累，如果一家銀行接連出現(xiàn)貸款壞賬，結(jié)果可能一夜之間倒閉，美國雷曼兄弟的破產(chǎn)也是如此。因此，銀行及時、準(zhǔn)確、全面地公開信息是十分必要的。投資者可以根據(jù)銀行資產(chǎn)安全狀況、盈利能力、流動性狀況、資本構(gòu)成情況以及貸款投向和金融衍生工具帶來的市場風(fēng)險進行多層次的綜合評估做出決策，也能在一定程度上避免盲目擠兌發(fā)生。存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)該發(fā)揮其獨特的監(jiān)管職能，避免與央行、銀監(jiān)會重復(fù)監(jiān)管。具體來說，央行在問題銀行申請破產(chǎn)后充當(dāng)“最后貸款人”角色，銀監(jiān)會對存款機構(gòu)進行日常合規(guī)性監(jiān)管，而存款保險基金管理機構(gòu)具有提前處置權(quán)，即對發(fā)現(xiàn)的問題采取有效的預(yù)防和糾正措施，比如罰款、追加保險金甚至免除存款機構(gòu)參與存款保險資格。央行負(fù)責(zé)收取各銀行的法定存款準(zhǔn)備金，而存款保險基金管理機構(gòu)負(fù)責(zé)收取存款保險基金，需要彼此相互協(xié)調(diào)確保不會給存款機構(gòu)帶來過重的負(fù)擔(dān)。監(jiān)管當(dāng)局需要建立有效的信息共享制度、聯(lián)合檢查制度和緊急磋商制度，執(zhí)行對銀行的全面風(fēng)險監(jiān)控和職能管理，比如更換管理團隊，來共同約束銀行審慎經(jīng)營、合規(guī)操作。
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