采購付款報銷流程

　　如何進行采購付款報銷?以下是小編為您整理的采購付款報銷流程，希望對您有幫助。

　　采購付款報銷流程

　　一、采購

　　1、采購人員每天從財務部材料會計處領取前一天公司各車間、部門上報的材料計劃單，并根據(jù)計劃單所購物品價格，確定應借款金額。

　　2、采購人員根據(jù)計劃單確定供應商，公司考察供應商的商品質(zhì)量、服務及信譽度確定其為公司長期供應商，并與供應商應簽訂采購供應合同。采購合同應包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨日期、結(jié)算方式及經(jīng)濟處罰等條款。采購合同有效期內(nèi)，若因價格發(fā)生較大變化時，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可以與供貨商簽訂《調(diào)價協(xié)議》，并報請財務部門備案。

　　3、采購人員應定期分析匯總市場同類產(chǎn)品的價格、質(zhì)量、供應商產(chǎn)品供應及信譽等信息，以更好的做好采購工作。

　　4、采購員進行采購盡量以公司轉(zhuǎn)賬支付，確實需要現(xiàn)金采購的，應提前做好現(xiàn)金采購計劃單，并上報財務人員、財務科長及張總簽批后，辦理相關借款手續(xù)。

　　5、采購人員當天購回的物品移交庫房，由庫房管理員對物品的外包裝、數(shù)量、外觀進行初步驗收。特殊材料應通知工藝質(zhì)量部進行檢驗，出具檢驗報告單后辦理入庫手續(xù)，不合格的材料不得辦理入庫手續(xù)。

　　二、結(jié)算

　　1、采購人員應及時持庫房的驗收單到供應商處領取發(fā)票后，進行結(jié)算付款，財務部在對采購材料結(jié)算付款時應認真審核《計劃單》、《采購合同》、《材料驗收單》、《借款單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等有關單證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款，財務部門不得辦理相關手續(xù)。

　　2、結(jié)算手續(xù)辦理簽批后交財務部，出納須在接到財務部長批準的指令后辦理銀行付款手續(xù)。

　　3、材料會計必須在每月6日前會同采購將采購人員上月的材料購買情況及金額支付情況進行統(tǒng)計、審核，并上報財務部長。

具體過程

　　1. 采購預付款應先填寫支付證明單和采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、金額、運費、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號資料(加蓋供應商公章)，并附上采購訂單、報價單(須有總經(jīng)理簽字認可)，并由部門主管簽字確認，交總經(jīng)辦審核落實，由財務會計審核交財務總監(jiān)審核簽字認可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續(xù)并支取款項(現(xiàn)金或支票等)

　　2. 采購貨到付款先填寫支付證明單、采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額。運費，供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號資料(加蓋供應商公章)，并附上采購訂單、報價單(須有總經(jīng)理簽字認可)、倉庫進倉單、并由部門主管簽字確認，交總經(jīng)辦審核落實，由財務會計總監(jiān)審核簽字認可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務部辦理付款手續(xù)(現(xiàn)金或支票等)

　　3. 采購部門借款采購部分，采購完成后采購員應在三天內(nèi)報賬，采購員持有效單據(jù)到財務部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出、收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章、復印件、白條將不需受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發(fā)票，交回財務部，以便財務做賬

　　4. 為保證款項支付的及時性，采購付款的單據(jù)須提前三天到達財務部，以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦盒財務部有權(quán)拒簽。