銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)、傳統(tǒng)業(yè)務(wù),信貸風(fēng)險(xiǎn)是世界各國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。
銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是銀行業(yè)近年來(lái)新興的一種金融創(chuàng)新。作為資產(chǎn)負(fù)債管理工具、融資工具和風(fēng)險(xiǎn)管理工具，它有助于解決銀行在資本充足率和資本收益率之間的"兩難選擇",解決銀行負(fù)債和資產(chǎn)在利率和期限結(jié)構(gòu)上的非對(duì)稱(chēng)矛盾，尤其是不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓對(duì)于化解資產(chǎn)長(zhǎng)期沉淀而形成的期限結(jié)構(gòu)矛盾的功效就更為突出。
銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的種類(lèi)
信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可以被劃分為以下兩大類(lèi)型，每一類(lèi)型各有兩種操作模式:
第一類(lèi):銀行甲提供保證擔(dān)保，后期貸款置換或備用貸款支持，信托公司新增貸款，過(guò)一定時(shí)期，轉(zhuǎn)手賣(mài)給銀行甲或銀行乙。這一時(shí)期一般在幾天至一年之內(nèi)不等。
信托公司賣(mài)出之后，又分為兩種情形:信托公司承諾回購(gòu)與完全賣(mài)斷兩種。信托公司一般是采取完全賣(mài)斷，不愿意回購(gòu)。
這一類(lèi)轉(zhuǎn)讓之所以發(fā)生，在于借款人具有相當(dāng)實(shí)力，議價(jià)能力強(qiáng)，追求低成本資金。銀行甲期望維護(hù)重點(diǎn)客戶(hù)關(guān)系，囿于無(wú)法突破貸款利率下限，介紹信托公司首先介入，愿意提供擔(dān)保，便于到期接回項(xiàng)目?；蛘咭?yàn)檫^(guò)一定時(shí)期后，甲的存貸比下降，可以新增貸款，或客戶(hù)在甲的借款額度已經(jīng)下降，可以重新對(duì)客戶(hù)貸款。同時(shí)銀行乙缺乏優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，資金較多，愿意接受該信貸資產(chǎn)。
第二類(lèi):銀行存量貸款出售，信托公司買(mǎi)受:
信托公司買(mǎi)受之后，又分為兩種情形:原出售方附回購(gòu)承諾、信托公司完全買(mǎi)斷兩種。第一種較多，許多信托公司已經(jīng)與多家銀行合作多次;第二種較少。
這一類(lèi)業(yè)務(wù)出現(xiàn)，是由于銀行分、支行需要調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債表，尤其是在月底、年底;創(chuàng)造中間業(yè)務(wù)收入(投資銀行業(yè)務(wù)收入)，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，完成內(nèi)部業(yè)績(jī)考核要求;為高端客戶(hù)提供理財(cái)品種，信托公司受讓貸款后，由銀行代銷(xiāo)信托產(chǎn)品，兼顧吸收儲(chǔ)蓄存款;調(diào)整行業(yè)投向，分散貸款資產(chǎn)的地理分布;實(shí)施間接銀團(tuán)貸款，分散對(duì)單一客戶(hù)貸款過(guò)度集中的風(fēng)險(xiǎn)。
信托公司參與的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)逐漸增多，說(shuō)明金融市場(chǎng)存在此類(lèi)需求。相對(duì)銀行之間直接轉(zhuǎn)讓?zhuān)谛磐泄緟⑴c下，信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的靈活性大大增加。
銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓模式
信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)分為買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)和回購(gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)是指轉(zhuǎn)讓雙方根據(jù)協(xié)議約定轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，借款人向受讓方承擔(dān)還本付息的義務(wù)。買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)項(xiàng)下，債權(quán)人由出讓方轉(zhuǎn)讓為受讓方。這種轉(zhuǎn)讓方式也被稱(chēng)為"真實(shí)出售"?；刭?gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)是指轉(zhuǎn)讓雙方根據(jù)協(xié)議約定在某一日期以約定的價(jià)格轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，同時(shí)出讓方承諾在約定的日期向受讓方無(wú)條件購(gòu)回該項(xiàng)信貸資產(chǎn)。由于回購(gòu)型業(yè)務(wù)所轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)在到期前就已由出讓方購(gòu)回，所以不辦理貸款檔案和法律文件的移交，付息的責(zé)任由出讓方承擔(dān)。
目前我國(guó)大力發(fā)展的信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)也是一種買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。信貸資產(chǎn)證券化是將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給一個(gè)特設(shè)目的主體(這種轉(zhuǎn)移可以采用轉(zhuǎn)讓方式，也可以采用信托方式)，由特設(shè)目的主體以資產(chǎn)支持證券的形式向投資者發(fā)行受益證券，以信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金流支付資產(chǎn)支持證券收益的方式。可以看出，信貸資產(chǎn)證券化區(qū)別于傳統(tǒng)的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)之處即創(chuàng)新之處在于特設(shè)目的主體受讓了該筆信貸資產(chǎn)以后，以該筆信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)向投資者發(fā)行了受益證券。
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