商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是什么?銀行要怎么管理中間業(yè)務(wù)?下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!

　　中間業(yè)務(wù)具有受監(jiān)管鼓勵、資本占用低、風(fēng)險(xiǎn)小、穩(wěn)定性好、持續(xù)性強(qiáng)、不親周期等特點(diǎn)，是商業(yè)銀行核心競爭力和創(chuàng)新能力的重要體現(xiàn)。在利差收入不斷收窄的大背景下，中間業(yè)務(wù)收入理應(yīng)承擔(dān)更重要的角色。

　　一、8個相關(guān)政策文件

　　關(guān)于中間業(yè)務(wù)，目前尚沒有統(tǒng)一的政策文件進(jìn)行規(guī)定。按發(fā)布順序，有下列8個文件具有一定的相關(guān)性，列示如下：

　　(一)2001年6月，人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》。

　　(二)2002年4月，中國人民銀行關(guān)于落實(shí)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知(已于2010年10月被廢止)。

　　(三)2003年6月，銀監(jiān)會和國家發(fā)改委聯(lián)合制定《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》。

　　(四)作為中間業(yè)務(wù)的重要組成部分，銀監(jiān)會于2004年發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，允許中資銀行開辦金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)。

　　(五)2006年12月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》，為豐富中間業(yè)務(wù)品種、開展中間業(yè)務(wù)提供了支撐，因?yàn)橹虚g業(yè)務(wù)收入一定程度上體現(xiàn)出銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展情況。

　　(六)2007年8月，銀監(jiān)會印發(fā)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》，明確指出銀團(tuán)貸款收費(fèi)是指銀團(tuán)成員接受借款人委托，為借款人提供財(cái)務(wù)顧問、貸款籌集、信用保證、法律咨詢等融資服務(wù)而收取的相關(guān)中間業(yè)務(wù)費(fèi)用，納入商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理。

　　(七)2014年12月，銀監(jiān)會和國家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》，其主要目的是為了解決我國銀行對中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)政策不配套等問題。

　　(八)2016年6月，銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務(wù)的通知》。

　　二、什么是中間業(yè)務(wù)?

　　中間業(yè)務(wù)本身是一個舶來品，是我們中國自己的提法，有的人稱其為表外業(yè)務(wù)，有人將其歸為收費(fèi)業(yè)務(wù)，等等?？倸w除了央行曾有相關(guān)文件對此進(jìn)行明確外，并沒有統(tǒng)一的口徑。

　　(一)中國人民銀行《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》(2001年)將中間業(yè)務(wù)按風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度分為2類

　　《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》明確指出中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。同時將中間業(yè)務(wù)分為兩類：適用審批制的中間業(yè)務(wù)和適用備案制的中間業(yè)務(wù)，分類比較粗放。

　　(二)中國人民銀行關(guān)于落實(shí)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知(2002年)將中間業(yè)務(wù)分為9大類

　　通知關(guān)于中間業(yè)務(wù)的定義仍然沿用此前的表述，即不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。但在中間業(yè)務(wù)的分類上則更為系統(tǒng)，即分為9大類：(1)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù);(2)銀行卡業(yè)務(wù)，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù);(3)代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等;(4)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等;(5)承諾類中間業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾業(yè)務(wù);(6)交易類中間業(yè)務(wù)，例如遠(yuǎn)期外匯合約、金融期貨、互換和期權(quán)等;(7)基金托管業(yè)務(wù)，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù);(8)咨詢顧問類業(yè)務(wù)，例如信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問等;(9)其他類中間業(yè)務(wù)，例如保管箱業(yè)務(wù)等。

　　(三)目前國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的口徑不一

　　筆者統(tǒng)計(jì)了目前國內(nèi)34家銀行(包括33家上市銀行的)中間業(yè)務(wù)開展情況，它們在中間業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)口徑上沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，名稱差異較大。從整個上看，大致可分為以下幾類：理財(cái)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、結(jié)算及清算業(yè)務(wù)、債券承銷業(yè)務(wù)、顧問咨詢業(yè)務(wù)、擔(dān)保承諾業(yè)務(wù)、托管及其他受托業(yè)務(wù)、代理及委托業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、外匯買賣業(yè)務(wù)等。

　　也就是說，雖然《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對中間業(yè)務(wù)的類別有具體的明確，但在實(shí)踐中并未統(tǒng)一，有些銀行將理財(cái)歸于托管業(yè)務(wù)一類，有些將銀行卡業(yè)務(wù)歸于代理業(yè)務(wù)一類等等，導(dǎo)致可比性較差。

　　(四)中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)不一樣

　　概念上看，表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行的會計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能夠引起當(dāng)期損益變動的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)則是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

　　1、應(yīng)該說，這兩個口徑上本身存在較大差別，表外業(yè)務(wù)從會計(jì)核算的口徑出發(fā)，中間業(yè)務(wù)則主要基于業(yè)務(wù)類別。從廣義上看，中間業(yè)務(wù)隸屬于廣義表外業(yè)務(wù)。

　　2、表外業(yè)務(wù)具有一定風(fēng)險(xiǎn)，2016年11月23日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(征求意見稿)》，首次將表外業(yè)務(wù)分為擔(dān)保承諾類、代理投融資服務(wù)類、中介服務(wù)類和其它等四大類，并對四類表外業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容給出明確說明：

　　(1)表外業(yè)務(wù)的定義延用以前的說法，沒有更新，但一定程度上能夠解決對市場上有關(guān)表外業(yè)務(wù)與定義的爭議(如表外業(yè)務(wù)、表表外業(yè)務(wù)等)。

　　(2)擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)需要承諾信用風(fēng)險(xiǎn)，部分業(yè)務(wù)需要占用資本。

　　(3)代理投融資服務(wù)類業(yè)務(wù)主要是指委托與代客業(yè)務(wù)兩類，其中以表外理財(cái)業(yè)務(wù)和委托投資業(yè)務(wù)為主，不計(jì)提表外信用風(fēng)險(xiǎn)，請注意這里不計(jì)提資本的前提是不承擔(dān)代償責(zé)任、不承諾投資回報(bào)。

　　(4)中介服務(wù)類業(yè)務(wù)不計(jì)提資本，主要包括投資銀行中的財(cái)務(wù)顧問咨詢業(yè)務(wù)與資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，是銀行從事的真正中間業(yè)務(wù)。

　　三、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程

　　(一)國外層面：非利息收入占比已達(dá)40%左右

　　1、國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的興起應(yīng)該是起源于20世紀(jì)70年代的金融自由化浪潮。當(dāng)時商業(yè)票據(jù)、債券、證券化融資等業(yè)務(wù)不斷興起，金融脫媒日益深入，而以資本為核心的金融監(jiān)管促使商業(yè)銀行開始思考業(yè)務(wù)方向、加快產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)變革、調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好，低風(fēng)險(xiǎn)低資本耗用的中間業(yè)務(wù)便起到越來越重要的作用。

　　2、由于收入結(jié)構(gòu)反映業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，并進(jìn)一步可以反映出銀行的經(jīng)營管理理念、業(yè)務(wù)運(yùn)作模式、發(fā)展策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、持續(xù)發(fā)展能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力和綜合競爭能力等，因此中間業(yè)務(wù)收入某種程度上和銀行的綜合水平正相關(guān)，也即中間業(yè)務(wù)收入占比越高、貢獻(xiàn)越大，體現(xiàn)出該銀行具有更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力、業(yè)務(wù)發(fā)展更不親周期、真正的創(chuàng)新能力越強(qiáng)。

　　在筆者之前研究的32家國外銀行中，瑞士瑞信銀行、加拿大皇家銀行、德意志銀行的利差收入占比在50%以下，摩根大通、美國銀行、富國銀行、巴克萊銀行的利差收入占比在55%以下，這意味著非利差收入(中間業(yè)務(wù)收入為主)在這些銀行的收入結(jié)構(gòu)中已經(jīng)占到了半壁江山的位置，而32家國外銀行的非利息收入占比也在35%以上，這是國外銀行給我們的啟示。

　　(二)國內(nèi)層面：手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占比仍然不足20%

　　1995年的《商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定：商業(yè)銀行可以經(jīng)營包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、發(fā)行銀行卡、代理發(fā)行政府債券和外匯買賣、代收代付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保管箱服務(wù)等在內(nèi)的中間業(yè)務(wù)。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)，目前我國商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)涉及9大類500多個品種。

　　2000年以前，國內(nèi)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的目的主要是為了維護(hù)客戶關(guān)系，以增加存款為主，品種主要集中在代收代付、委托貸款等方面。

　　2000年以后，防范風(fēng)險(xiǎn)、增加收入開始成為主要考量，代理保險(xiǎn)、代理基金、投資銀行、資產(chǎn)托管等高收益業(yè)務(wù)類別開始成為發(fā)展的重點(diǎn)。

　　但是相較于國外銀行，目前我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)占比仍然偏低。

　　34家銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占比仍然低于20%，與國外銀行尚有不小的差距，且品種雖然較多但尚未成體系。同時，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入也沒有呈現(xiàn)一定的不親周期性，在2008年金融危機(jī)中，國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比曾大幅下降，這本身說明我國中間業(yè)務(wù)收入的占比存在不小的水分，仍然未擺脫表內(nèi)業(yè)務(wù)的束縛。

　　四、國內(nèi)34家銀行中間業(yè)務(wù)開展情況探究

　　筆者統(tǒng)計(jì)了國內(nèi)34家銀行2017年的中間業(yè)務(wù)收入情況，具體數(shù)據(jù)如下表：

　　(一)各銀行之間對中間業(yè)務(wù)收入的歸類口徑不一，如其中的理財(cái)業(yè)務(wù)、顧問咨詢費(fèi)等等。很多銀行沒有將理財(cái)業(yè)務(wù)收入單獨(dú)歸類，如農(nóng)行、中行、交行、招行、興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、民生銀行等等。

　　(二)諸如電子銀行業(yè)務(wù)、外匯買賣價(jià)差業(yè)務(wù)有些銀行將其單獨(dú)列出，如外匯買賣價(jià)差中的中國銀行和廣州農(nóng)商行，電子銀行精力中的建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、上海銀行等。更多銀行則將其劃歸至其它類別。

　　(三)除一些客戶基礎(chǔ)較差的銀行外，大多數(shù)銀行的銀行卡業(yè)務(wù)是其中間業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成部分，如中信銀行、光大銀行、平安銀行、華夏銀行等四家銀行的銀行卡業(yè)務(wù)收入占其中間業(yè)務(wù)收入的40%以上，光大銀行甚至超過60%。

　　(四)除銀行卡業(yè)務(wù)外，個別銀行的其它中間業(yè)務(wù)收入比較集中，如浙商銀行66%依靠理財(cái)業(yè)務(wù)收入、盛京銀行90%依靠代理收付及委托業(yè)務(wù)、天津銀行60%依靠理財(cái)業(yè)務(wù)收入等。其它如江蘇銀行、南京銀行、寧波銀行、錦州銀行和鄭州銀行等對代理收付及委托業(yè)務(wù)的依賴性比較大。

　　(五)杭州銀行、徽商銀行、浦發(fā)銀行對托管及其它受托業(yè)務(wù)依賴性較高，大都在40%以上，但這三家銀行均沒有理財(cái)業(yè)務(wù)單獨(dú)列出，不知道是否包括理財(cái)業(yè)務(wù)收入。

　　(六)結(jié)算清算業(yè)務(wù)收入占比雖然不高，但卻有舉足輕重，錦州銀行占比達(dá)到24.4%，為34家銀行中最高。

　　(七)具體來看，城商行中只有北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、南京銀行和寧波銀行值得借鑒，其它城商行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入絕對規(guī)模均比較低，例如排名城商行第5的盛京銀行中間業(yè)務(wù)收入僅有18.78億元，較寧波銀行的63.76億元相去甚遠(yuǎn)。這5家銀行的共同特點(diǎn)是代理收付及委托業(yè)務(wù)占比較高，托管及其他受托業(yè)、擔(dān)保及承諾、銀行卡、結(jié)算及清算業(yè)務(wù)等也具有比較大的貢獻(xiàn)，但品種上仍然顯得比較單一。

　　五、關(guān)于我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的一些思考

　　(一)系統(tǒng)總結(jié)國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)前中間業(yè)務(wù)開展的各類不足

　　除了產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏、品種較少、認(rèn)識比較淺顯等不足外，我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)還存在以下不足：

　　1、大部分銀行僅限下達(dá)中間業(yè)務(wù)的指標(biāo)完成計(jì)劃，沒有完善的管理辦法和操作程序，各類中間業(yè)務(wù)分散在不同的部門，使得下面的分支機(jī)構(gòu)常常處于不知所措的被動局面。

　　2、不同類型的銀行發(fā)展極其不平衡，目前來看我國股份行的中間業(yè)務(wù)占比通常較高，很多銀行已經(jīng)超過50%，國有大行的中間業(yè)務(wù)收入占比也在20%左右，而大部分城商行和農(nóng)商行仍然不足10%，不僅與國內(nèi)銀行業(yè)的平均水平存在差距，與國外銀行更是存在不小的距離。

　　3、中間業(yè)務(wù)是輕資本、輕風(fēng)險(xiǎn)，但并非無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)的開展需要承擔(dān)諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，同樣需要給予重視，特別是在新的金融業(yè)態(tài)不斷出現(xiàn)的背景下，如P2P存管、小額貸款、代銷資管產(chǎn)品等方面，應(yīng)尤其注意。

　　4、很多銀行一直將中間業(yè)務(wù)看成是表內(nèi)業(yè)務(wù)的輔助手段，因此當(dāng)表內(nèi)業(yè)務(wù)受到約束時，本來應(yīng)該不受影響的中間業(yè)務(wù)也難以幸免，這說明目前的中間業(yè)務(wù)還沒有真正擺脫資產(chǎn)負(fù)債表這張表。同時，由于中間業(yè)務(wù)的拓展通常是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)拓展人員，這種現(xiàn)狀又難以改變。此外，中間業(yè)務(wù)由于涉及領(lǐng)域廣，對業(yè)務(wù)素質(zhì)要求較高，目前國內(nèi)銀行在這方面沒有較好的資源儲備。

　　(二)充分認(rèn)識到中間業(yè)務(wù)是監(jiān)管鼓勵的方向

　　銀監(jiān)會從成立之初在各類監(jiān)管文件、相關(guān)會議及主旨演講中，均明確監(jiān)管層面對商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的鼓勵態(tài)度，特別是在鼓勵加大對各類中間業(yè)務(wù)的開發(fā)，尤甚是技術(shù)含量高的中間業(yè)務(wù)新品種。

　　這些內(nèi)容最早可見于2003-2005年關(guān)于劉明康主席、汪兆星副主席、唐雙寧副主席的系列講話中，想想距今也有15年左右了。政策文件方面包括《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》、《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行外部營銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》、《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》等等。

　　(三)真正明確中間業(yè)務(wù)是提高核心競爭力的關(guān)鍵

　　1、國外的主要銀行中，非利差收入占比目前在30%以上已經(jīng)成為常態(tài)，高者甚至可以達(dá)到70%，而縱觀國內(nèi)銀行，利差收入占比平均在20%以上，大部分城商行在10%以下，未來仍有很多的路徑要走。

　　2、中間業(yè)務(wù)是輕資本業(yè)務(wù)，也是輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而對于那些與或有資產(chǎn)、或有負(fù)債無關(guān)的中間業(yè)務(wù)，則尤其如此，商業(yè)銀行應(yīng)樹立資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)“四駕馬車”并立的發(fā)展思路，使傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)帶動中間業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)支持和促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)衍生中間業(yè)務(wù)等。

　　(四)理性看待商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)已是大勢所趨勢

　　1、未來，隨著利率市場化的加快、金融脫媒的深入、金融市場的全面開放，我國商業(yè)銀行面臨的壓力將會進(jìn)一步加大，重資產(chǎn)負(fù)債、輕中間業(yè)務(wù)或仍把中間業(yè)務(wù)當(dāng)成傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)的輔助手段將會使這種困境進(jìn)一步加劇，愈發(fā)寸步難行。

　　2、回想起2002年的“愛立信倒戈事件”，其根本原因在于當(dāng)時的國內(nèi)銀行無法提供無追過權(quán)的保理業(yè)務(wù)等產(chǎn)品，致使相關(guān)客戶不得不轉(zhuǎn)向外資銀行，在此后的數(shù)年，銀監(jiān)會的領(lǐng)導(dǎo)多次提及此事件，并以此作為鼓勵商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的警示。與15年前的那一波外資開放相比，如今金融開放的局面再次來臨，很多外資銀行的經(jīng)營范圍有所放開，先前產(chǎn)品的匱乏性用在如今的中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域相信仍然適用，我國的商業(yè)銀行應(yīng)要認(rèn)識到這種危機(jī)。

　　3、在2016年以來的數(shù)據(jù)來看，利差收入增長已漸顯疲態(tài)，特別是在規(guī)模增長受到明顯約束、資本監(jiān)管壓力越來越大、息差不斷收窄等背景下，寄希望通過傳統(tǒng)利差收入維持增長的銀行需要放棄幻想，發(fā)展托管、資產(chǎn)管理、代銷、投資銀行等新興中間業(yè)務(wù)已成必然趨勢。從《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》確定的中間業(yè)務(wù)范圍來看，除擔(dān)保承諾業(yè)務(wù)和金融衍生工具交易業(yè)務(wù)等需要承擔(dān)或有風(fēng)險(xiǎn)外，大多數(shù)屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這正是未來的作業(yè)方向。

　　(五)果斷堅(jiān)持將發(fā)展高附加值中間業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略方向

　　1、雖然在監(jiān)管的多次鼓勵下，然歷經(jīng)15年后，雖然占比已經(jīng)提到至20%附近，但從品種類別來看，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)仍然沒有明顯起色，依然簡單地局限于傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌、代收代付、信用卡、信用證等業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)的最大特點(diǎn)是附著于或有資產(chǎn)、負(fù)債，沒有真正擺脫資產(chǎn)負(fù)債表，離所謂的不親周期也相距甚遠(yuǎn)。

　　2、目前我國商業(yè)銀行依靠信息、技術(shù)、產(chǎn)品和人才等方面提供高層次服務(wù)方面還有所欠缺，咨詢服務(wù)類、投融資類、金融衍生工具類等技術(shù)含量和附加值含量較高的中間業(yè)務(wù)尚未形成規(guī)模效應(yīng)，而諸如現(xiàn)金管理、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、兼并收購、私人銀行、直銷銀行、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)、平臺撮合等政策允許、市場需求大的中間業(yè)務(wù)仍然處于低級發(fā)展階段。而這些均應(yīng)該是商業(yè)銀行未來需要努力的方向。

　　六、附件：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)參考分類及定義(中國人民銀行，2002年)

　　(一)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

　　支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。

　　1、結(jié)算工具。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。

　　(1)銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。

　　(2)商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

　　(3)銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

　　(4)支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

　　2、結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。

　　(1)匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

　　(2)托收業(yè)務(wù)，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。

　　(3)信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。

　　3、其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。

　　(二)銀行卡業(yè)務(wù)

　　銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)(主要指商業(yè)銀行)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括以下幾類：

　　1、依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。

　　2、依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。

　　3、按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。

　　4、按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡(IC卡)。

　　5、按使用對象的信譽(yù)等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。

　　6、按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。

　　7、其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡。

　　(三)代理業(yè)中間業(yè)務(wù)

　　代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

　　1、代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。

　　2、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。

　　3、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。

　　4、代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款等。

　　5、代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。

　　6、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。

　　7、其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

　　(四)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)

　　擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

　　1、銀行承兌匯票，是由收款人或付款人(或承兌申請人)簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

　　2、備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。

　　3、各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。

　　4、其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。

　　(五)承諾類中間業(yè)務(wù)

　　承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。

　　1、可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。

　　2、不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。

　　(六)交易類中間業(yè)務(wù)

　　交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。

　　1、遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。

　　2、金融期貨，是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。

　　3、互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

　　4、期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。按交易標(biāo)的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。

　　(七)基金托管業(yè)務(wù)

　　基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。

　　(八)咨詢顧問類業(yè)務(wù)

　　咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動。

　　1、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)，包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估、驗(yàn)證企業(yè)注冊資金、資信證明、企業(yè)管理咨詢等。

　　2、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，指為機(jī)構(gòu)投資者或個人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

　　3、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)和企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)。大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案。企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為企業(yè)的兼并和收購雙方提供的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行不僅參與企業(yè)兼并與收購的過程，而且作為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展顧問，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實(shí)和重新核定、破產(chǎn)和困境公司的重組等策劃和操作過程。

　　4、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)，科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬戶頭寸及活期存款余額，以達(dá)到提高資金流動性和使用效益的目的。

　　(九)其他類中間業(yè)務(wù)

　　包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。