由于電大是一所開放性大學(xué)，學(xué)員大都是在職職工，分布在各行各業(yè)，學(xué)習(xí)上以自學(xué)為主，輔之以適當(dāng)?shù)拿媸?。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于電大金融專業(yè)論文，一起來看看吧!

　電大金融專業(yè)論文篇1

電大財經(jīng)類畢業(yè)論文管理質(zhì)量

　　摘要： 畢業(yè)論文的寫作是電大各層次教學(xué)中的最后一個重要環(huán)節(jié)，它不僅是對學(xué)生這幾年所學(xué)知識和技能的一次綜合性的應(yīng)用，同時也是高校專科教學(xué)實踐的一次檢驗。本文作者試圖就電大畢業(yè)論文教學(xué)中存在的幾個問題提出粗淺的看法。

　　關(guān)鍵詞： 質(zhì)量管理 存在問題 改進(jìn)措施

　　根據(jù)財經(jīng)專業(yè)背景，其畢業(yè)論文的撰寫比起其它專業(yè)而言有其特殊之處。畢業(yè)生要綜合運用所學(xué)的專業(yè)理論知識和方法，深入研究企業(yè)財務(wù)管理實踐或市場經(jīng)濟(jì)運作中某個實際問題，從而培養(yǎng)獨立提出問題、分析問題和解決問題的能力，樹立理論聯(lián)系實際的工作作風(fēng)。但是，目前財經(jīng)類的畢業(yè)論文中普遍存在抄襲現(xiàn)象嚴(yán)重、內(nèi)容空洞、缺乏創(chuàng)新、文字語言不通、答辯效果不佳等問題。若不加以識別和改進(jìn)，勢必要影響到財經(jīng)類畢業(yè)生在經(jīng)濟(jì)和企業(yè)管理研究方面的能力，影響到今后在企業(yè)實踐中的表現(xiàn)。

　　一、電大學(xué)員畢業(yè)論文寫作中存在的問題

　　由于電大是一所開放性大學(xué)，學(xué)員大都是在職職工，分布在各行各業(yè)，學(xué)習(xí)上以自學(xué)為主，輔之以適當(dāng)?shù)拿媸凇Ｋ麄冊陂L期的工作中有一定的實踐經(jīng)驗，對許多問題有更多的感性認(rèn)識。但他們的學(xué)習(xí)較普通高校學(xué)生更困難，因為他們身負(fù)學(xué)習(xí)、工作、家庭三重任務(wù)，師生之間處于一種準(zhǔn)分離的狀態(tài)，突出反映在畢業(yè)論文環(huán)節(jié)師生互動方面的局限性。從近幾年輔導(dǎo)和批改論文的情況看，集中表現(xiàn)在以下幾個問題：

　　1.論文的形式質(zhì)量不夠規(guī)范

　　所謂論文的形式質(zhì)量，應(yīng)該對論文的結(jié)構(gòu)層次、語言文字，以及規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)性、可讀性方面有所要求。近年來，論文的規(guī)范化問題已經(jīng)成為各大高校越來越重視的因素，(剛下發(fā)的《浙江廣播電視大學(xué)開放教育實踐環(huán)節(jié)教學(xué)工作管理暫行規(guī)定》比原執(zhí)行文件更規(guī)范)。原因是如果沒有一套標(biāo)準(zhǔn)的寫作規(guī)范來嚴(yán)格要求的話，那么論文撰寫過程中不僅會出現(xiàn)格式混亂、錯別字病句等問題，而且不同論文之間缺乏統(tǒng)一的模式進(jìn)行比對，也就會給論文的評判工作帶來困難。本人曾在2006、2007年對論文的形式質(zhì)量做過專門的觀察，兩年累計在批改某高校會計專業(yè)的50余篇論文中，缺參考文獻(xiàn)的竟達(dá)11篇，文章結(jié)構(gòu)層次混亂的有2篇，亂編序號的有2篇，沒有編序號的有1篇。這些數(shù)據(jù)也從一定程度上體現(xiàn)出從學(xué)生到論文主管部門對于論文撰寫規(guī)范的重視度還不夠高。此外，還有參考文獻(xiàn)規(guī)范化的問題。參考文獻(xiàn)的著錄不但有助于文獻(xiàn)計量統(tǒng)計學(xué)研究，更重要的是體現(xiàn)了科學(xué)發(fā)展的繼承性和對他人勞動的尊重。

　　另一個較為嚴(yán)重的問題是論文的結(jié)構(gòu)層次和框架的合理性，優(yōu)良率只有11%，較差率竟達(dá)到22%。這說明學(xué)生在開題階段對于論文今后的寫作思路沒有明確的目標(biāo)，文章章節(jié)混亂，缺乏邏輯性，并且論文主題也不明確。

　　其他的形式質(zhì)量問題還包括缺字、錯別字、字體格式不合規(guī)范等細(xì)節(jié)上的問題，如果沒有仔細(xì)檢查，是很難發(fā)現(xiàn)的，從中也說明了無論是學(xué)生本人，還是指導(dǎo)教師都對于這些小范疇的問題不夠重視。雖然這些問題的存在不會對論文的本身造成致命的影響，也不容易被人查覺，但這有悖于學(xué)術(shù)研究的嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)，也是畢業(yè)論文管理部門的一個管理上的漏洞。

　　2.論文的內(nèi)在質(zhì)量問題過于膚淺

　　內(nèi)在質(zhì)量主要涉及選題和成果價值(即論文的具體內(nèi)容)。選題應(yīng)遵循以下原則：專業(yè)為本、創(chuàng)新發(fā)展為主，實踐性原則和可行性原則。

　　對于財經(jīng)類的畢業(yè)論文而言，選題必須符合財經(jīng)類專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)和教學(xué)的基本要求，使學(xué)生受到全面的鍛煉。選題的范圍和深度應(yīng)該符合學(xué)生所學(xué)的理論知識和實踐技能的實際情況，盡可能地反映時代經(jīng)濟(jì)和企業(yè)管理的發(fā)展水平。

　　針對選題的合理性問題，筆者同樣對之前的某校會計專業(yè)的50個畢業(yè)生的論文題目進(jìn)行了簡單的統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)選題過于集中，視野不夠開闊，比如“會計信息失真”、“應(yīng)收賬款的管理”、“會計電算化”這類題目特別多，而且論文大同小異，結(jié)構(gòu)相似，內(nèi)容相仿，缺乏創(chuàng)新。選題這一指標(biāo)存在最多的問題還是題目的范圍太大或者深度不夠，經(jīng)常出現(xiàn)“試論我國會計……”等范圍較大、缺乏操作性的題目。從一個學(xué)生的角度來看，還是適合從一個范圍較小的研究點入手，然后再逐步深入。如果要求更高點的話，還可以從選題的創(chuàng)新性加以評判。

　　成果價值一向是論文質(zhì)量的重中之重，它主要體現(xiàn)出作者分析問題的能力、文字表達(dá)能力、綜合知識運用能力、論點的創(chuàng)新性等方面。但電大學(xué)生論文的成果大都是陳舊、照搬別人的資料和結(jié)論，缺乏個人的創(chuàng)新觀點。

　　3.答辯質(zhì)量只是流于形式

　　畢業(yè)論文的答辯與考核是對大學(xué)生的分析能力、應(yīng)變能力、口語表達(dá)能力和計算機技能等全面素質(zhì)的一次檢驗。大學(xué)生畢業(yè)論文答辯具有直觀性、過程性、主動性、綜合性等特點。尤其是對財經(jīng)類本科畢業(yè)論文，無論是其內(nèi)容還是答辯方式，其模式與商業(yè)咨詢報告和工作報告十分接近，通過論文的撰寫和答辯過程，無疑為學(xué)生今后在企業(yè)中做出優(yōu)秀的工作匯報打好了基礎(chǔ)。

　　但是學(xué)生在答辯過程中,由于前期工作欠扎實,對論文中的問題淺入淺出,與論文知識密切相關(guān)的深入問題很難回答出來,答辯委員會人員只能根據(jù)答辯者的簡要說明,簡單地提一、兩個問題了事,答辯有時只是流于形式。

　　二、改進(jìn)的措施

　　1.選題質(zhì)量的改進(jìn)

　　對于財經(jīng)類畢業(yè)論文而言，由于在當(dāng)前情況下，經(jīng)濟(jì)和管理領(lǐng)域的題材相當(dāng)豐富，所以應(yīng)該不會出現(xiàn)題材匱乏的情況。通過之前對論文開題的統(tǒng)計情況，選題的問題主要出現(xiàn)在范圍太寬泛或者可行性問題上，例如“我國上市公司研究”、“現(xiàn)代企業(yè)管理研究”等。因為要完成這類題目，作者需要對整個研究對象有一個較為宏觀的了解和把握，其中涉及大量的行業(yè)和企業(yè)數(shù)據(jù)、信息，這對于一個本科生，甚至研究生都是有一定難度的，如果侃侃而談、難以深入的話，就失去了學(xué)術(shù)研究的價值。所以，筆者認(rèn)為，對于電大畢業(yè)論文而言，研究對象的范圍應(yīng)該控制在一個中等或較小的范圍以便有足夠可挖掘的空間，例如對于某一經(jīng)濟(jì)理論、某一品牌、某一企業(yè)、某一經(jīng)濟(jì)區(qū)域或現(xiàn)象的研究。同時，在范圍適中的前提下，也要看題目是否具有可行性，特別是一手資料的可獲得性，這關(guān)系到論文是否有足夠?qū)嵶C分析部分來支持論點。筆者認(rèn)為，對于論文的選題質(zhì)量的檢查，應(yīng)該關(guān)注于選題范圍和可行性兩個指標(biāo)。

　　2.從成果價值檢查論文質(zhì)量并加以改進(jìn)

　　財經(jīng)類論文的最大特點就是其研究對象與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)、管理潮流密切相關(guān)，理論性與實踐性緊密結(jié)合，其真正的成果價值在于幫助某一或某些經(jīng)濟(jì)體(個人、企業(yè)和社會)實現(xiàn)更多的個人價值、經(jīng)濟(jì)價值和社會價值。所以一篇論文的結(jié)論是否有價值是對論文的研究意義的肯定，也是對論文整體質(zhì)量高低的一個重要的、占很大比重的評價指標(biāo)。根據(jù)價值服務(wù)的對象，筆者認(rèn)為檢查的方法有：結(jié)合選題的質(zhì)量檢查，考察論文的題目，對論文的價值類型有初步的了解提出初步修改意見;考察論文緒論部分，尤其是研究內(nèi)容和研究方法部分，判斷其是否具有創(chuàng)新性并加以充分挖掘;重點考察論文研究結(jié)果陳述部分，對論文價值類型有進(jìn)一步的了解，然后作出判斷，提出改進(jìn)意見。

　　一篇好的本科畢業(yè)論文，光是觀點正確還不夠，還必須在正確的基礎(chǔ)上有所發(fā)現(xiàn)、有所創(chuàng)造、有所總結(jié)，有新意，這樣才算是一篇好論文。它要求學(xué)員必須具有創(chuàng)造性思維的能力，不囿于陳規(guī)，不承襲俗套，能對別人認(rèn)為不存疑義的已有結(jié)論從反面加以思考、分析、審查，尋找其缺點與不足，從而向傳統(tǒng)的觀念提出挑戰(zhàn)?；蛘吣軓牟煌慕嵌扔^察事物，得到與眾不同的新認(rèn)識。具體來說，可以補充、深化已有的觀點，可以賦予過去的理論新的社會意義，可以批駁、修正已有的論點。對于一個本科畢業(yè)生來說，要求他們創(chuàng)造一套新的理論和方法可能要求有點高，所以應(yīng)該更多地要求他們能通過自己的觀察和分析，從現(xiàn)有的理論和方法中提出自己獨到的見解，對原有理論和方法加以補充、改進(jìn)。

　　比如：一個并不新穎的題材如果在研究方法上能加以創(chuàng)新，也就是說別人已研究過的問題，但作者采取了新的論證角度或新的實驗方法，所提出的結(jié)論在一定程度上能夠給人以啟發(fā)，那么也同樣具有很大價值。但其前提是實事求是、不牽強附會，不提倡硬把某些理論套在某個相關(guān)性不大的對象上面，或者過度追求實證分析而對一些沒有必要、也不能反映問題的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，導(dǎo)致統(tǒng)計分析的濫用。

　　3.引入學(xué)生對指導(dǎo)教師的評價機制

　　在當(dāng)今，越來越多的高校引入了學(xué)生評價機制。論文教學(xué)是學(xué)校和指導(dǎo)教師對學(xué)生提供的教育服務(wù)過程，學(xué)生作為教育服務(wù)的主體，對于這個過程了解得很清楚，他們的評價將直接體現(xiàn)出論文教學(xué)環(huán)節(jié)的質(zhì)量水平高低以及問題所在。這其中以教師在現(xiàn)場指導(dǎo)學(xué)生論文最為重要，因為這個環(huán)節(jié)處于一線服務(wù)現(xiàn)場，其質(zhì)量的高低將直接影響服務(wù)質(zhì)量的高低，即論文的質(zhì)量。從指導(dǎo)教師和學(xué)生這兩個論文教學(xué)參與者的角度來探討分解出12項評價內(nèi)容：

　　(1)教師對論文指導(dǎo)工作負(fù)責(zé)，每一階段都認(rèn)真把關(guān)。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(2)教師定期召見學(xué)生進(jìn)行指導(dǎo)，并每次予以記錄。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(3)教師指導(dǎo)過程中十分投入。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(4)教師本身對論文很有見解，指導(dǎo)思路十分清楚。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(5)教師在論文指導(dǎo)過程中尊重學(xué)生個人的觀點。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(6)教師對細(xì)節(jié)問題(如格式、錯別字)也很重視。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(7)教師很重視第一手資料的獲取和實事求是的研究作風(fēng)。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(8)教師很注重學(xué)生在論文中的創(chuàng)新。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(9)教師經(jīng)常給予學(xué)生研究方法的指導(dǎo)。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(10)教師的每次指導(dǎo)對于學(xué)生撰寫論文有很大幫助。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(11)教師的指導(dǎo)能夠激發(fā)學(xué)生對論文撰寫的濃厚興趣。( )是 ( )一般 ( )較差

　　(12)整個指導(dǎo)過程氣氛熱烈活躍，雙方能積極發(fā)表意見。( )是 ( )一般 ( )較差

　　把這些指標(biāo)在開學(xué)初寫論文時發(fā)給學(xué)生，到論文完成時密封交到論文管理部門，由論文管理部門匯總，根據(jù)這些評價酌情給指導(dǎo)教師發(fā)放論文輔導(dǎo)的報酬。

　　論文管理部門也可以對論文指導(dǎo)環(huán)節(jié)中暴露出來的問題加以重視并及時改進(jìn)。

　　4.引入學(xué)生對論文撰寫工作的自我評價

　　要想獲得高質(zhì)量的服務(wù)，光有服務(wù)者提供的優(yōu)質(zhì)服務(wù)是不夠的，如果被服務(wù)者自身不能夠很好地配合服務(wù)提供者的話，那么服務(wù)過程和結(jié)果未必會很理想。同樣，作為論文教學(xué)服務(wù)的接受者，學(xué)生如果不能在論文教學(xué)過程中積極配合教師的話，那么論文指導(dǎo)就不能取得很好的效果，從而影響論文的最終結(jié)果。為此筆者制定出以下四個問題作為學(xué)生自我評價指標(biāo)：

　　(1)學(xué)生對畢業(yè)論文的重視度和興趣度。( )重視 ( )還好 ( )一般

　　(2)學(xué)生參與指導(dǎo)教師的論文教學(xué)實踐的次數(shù)。( )每周一次 ( )每半月一次 ( )每三周一次 ( )每次約見是主動跟教師聯(lián)系的 ( )每次約見是教師打電話的

　　(3)學(xué)生認(rèn)為影響畢業(yè)論文質(zhì)量的因素。( )寫作能力強 ( )寫作能力不行 ( )興趣大 ( )沒興趣 ( )就業(yè)壓力太大，沒心思寫 ( )工作太忙

　　(4)學(xué)生與學(xué)校之間就論文教學(xué)問題的溝通情況。( )暢通，可以通過學(xué)校網(wǎng)站或BBS知道學(xué)校方面的最新通告( )不暢通，特別是關(guān)于論文的進(jìn)度、寫作規(guī)范等重要文件無法及時傳遞到學(xué)生手中。

　　學(xué)生的自我評價目的在于能夠發(fā)現(xiàn)學(xué)生在論文寫作過程中所存在的一些問題，希望相關(guān)部門能夠針對這些問題，采取相應(yīng)的措施和管理辦法，幫助學(xué)生加強自我管理和約束，并滿足學(xué)生未能得到滿足的合理需求。

　　論文指導(dǎo)研究主要建立在教師指導(dǎo)學(xué)生這一平臺之上，旨在發(fā)現(xiàn)論文指導(dǎo)過程中存在的主要問題和關(guān)鍵點，并加以改進(jìn)，建立起一個以教師為中心、學(xué)生積極參與、論文質(zhì)量為根本目的，高效、有序、和諧的畢業(yè)論文指導(dǎo)環(huán)境。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　[2]鄭春玲.對開放教育畢業(yè)論文的反思[J].湖北廣播電視大學(xué)學(xué)報，2006年第5期.

　　[3]杜善平，姜彤.淺談如何保證成人學(xué)歷教育畢業(yè)設(shè)計的質(zhì)量[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì)，2004年第12期.

　電大金融專業(yè)論文篇2

　　完善金融制度 維護(hù)金融安全

　　〔摘要〕 金融制度與金融安全密不可分，不完善的金融制度會對金融安全產(chǎn)生負(fù)面影響。目前我國金融制度存在一些不完善之處，這一方面會制約金融發(fā)展，另一方面也會影響金融安全。金融制度不完善對金融安全的影響，應(yīng)從金融法律法規(guī)、金融市場結(jié)構(gòu)和金融交易者行為三方面進(jìn)行審視。完善金融制度、維護(hù)金融安全，應(yīng)健全金融法律法規(guī)，優(yōu)化金融市場結(jié)構(gòu)，規(guī)范金融交易者行為，消除不合理的金融利潤，降低金融交易成本，防止成本沖擊所引發(fā)的高風(fēng)險金融行為。

　　〔關(guān)鍵詞〕 金融制度，金融安全，金融法律法規(guī)，金融市場結(jié)構(gòu)，金融交易者行為

　　〔中圖分類號〕F830 〔文獻(xiàn)標(biāo)識碼〕A 〔文章編號〕1004-4175(2012)05-0062-04

　　一、問題的提出

　　金融體系的作用是提高經(jīng)濟(jì)內(nèi)部資源優(yōu)化配置的效率，該作用能否充分發(fā)揮在于決定資源優(yōu)化配置的是市場還是制度。事實上，市場與制度從來都沒有單獨存在過，沒有完全自由的市場，也沒有壟斷一切的制度，只有市場與制度的有機融合才能更好地推動金融與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而，目前人們普遍注重市場的作用，卻忽視了制度的重要性。

　　制度有兩大作用——激勵和約束，而這兩種作用能否發(fā)揮取決于制度與經(jīng)濟(jì)體系的適應(yīng)性。就金融領(lǐng)域而言，許多學(xué)者都關(guān)注金融制度與經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的關(guān)系，代表性的有：熊彼特的金融推動經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新和發(fā)展，戈德史密斯的金融結(jié)構(gòu)與金融發(fā)展，麥金農(nóng)和肖的金融抑制與金融深化，阿倫和蓋勒針對金融制度的功能進(jìn)行的相關(guān)研究等。但是，學(xué)術(shù)界關(guān)于金融制度及其相關(guān)問題的研究并不全面，因為進(jìn)行制度改革的主要目的就是提高效率促進(jìn)發(fā)展，而不是為了設(shè)置阻力，所以人們往往注重制度的激勵作用而忽視其約束作用，這種做法有失偏頗。各種危機的產(chǎn)生使我們認(rèn)識到，自由化既是金融發(fā)展的原動力，也是金融危機的禍根，筆者認(rèn)為，制度的約束作用才是預(yù)防危機的有效手段，因此，以制度的約束作用為出發(fā)點來研究我國金融體系內(nèi)的制度與安全問題，即以制度視角來審視我國的金融安全是很有必要的。

　　學(xué)術(shù)界有一些與金融制度、金融安全相關(guān)的研究，代表性的人物包括：別克、鮑艾德、柯克羅斯等，這些人的研究普遍關(guān)注的是金融制度，如法律、規(guī)則、結(jié)構(gòu)等對于金融體系風(fēng)險的影響，主要觀點可以概括為三點：

　　第一，限制性的金融制度會提高金融業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度，降低金融體系的運行效率，但會降低金融系統(tǒng)的風(fēng)險;

　　第二，自由化的金融制度雖然可以形成競爭性的金融產(chǎn)業(yè)格局，提高金融體系的運行效率，但會擴大金融系統(tǒng)的風(fēng)險敞口;

　　第三，金融制度與金融風(fēng)險沒有相關(guān)性，任何金融制度安排都存在風(fēng)險或安全的可能性，這種可能性是獨立于金融制度之外的。本文的主要觀點是，不合理的金融制度將會在金融體系內(nèi)產(chǎn)生不合理的利潤，這種不合理的利潤必定以其他機構(gòu)或個人的高額成本為代價，而付出高成本的一方必將要求更高的利潤與之匹配。但在金融系統(tǒng)內(nèi)部，利潤越高所伴隨的風(fēng)險也就越大，尤其是當(dāng)生產(chǎn)性金融的利潤增長達(dá)到臨界點后，超額利潤的增長需求便只能依靠投機來滿足，此時的金融系統(tǒng)將面臨高風(fēng)險，金融安全便得不到保證。

　　二、我國金融制度不完善之處

　　金融制度分為三個層次：第一層是法律法規(guī)的制定;第二層是金融市場的結(jié)構(gòu);第三層是金融交易參與者的行為，其中參與者包括資金盈余方、資金短缺方、金融中介機構(gòu)、金融市場和金融監(jiān)管機構(gòu)。從這三個層次的劃分來看，我國金融制度存在以下不完善之處：

　　(一)金融法律法規(guī)的制定是粗線條的和不完善的。

　　金融運行中有四個重要環(huán)節(jié)需要有充分的法律支持，它們分別是產(chǎn)權(quán)界定、金融交易、市場退出和金融監(jiān)管。

　　第一，產(chǎn)權(quán)的法律界定不清晰。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)最為重視產(chǎn)權(quán)的法律界定，如財產(chǎn)歸屬權(quán)的公有與私有、國有與民有、集體所有與個人所有等，這些在我國法律中還沒有十分清晰的劃分，這直接影響了金融活動的正常進(jìn)行。具體分析，金融將資金由盈余方調(diào)配到稀缺方時，最重要的就是擔(dān)保，產(chǎn)權(quán)不明晰便難以找到合法擔(dān)保資源，合法擔(dān)保資源匱乏阻塞了資金的流通渠道。此外，即使產(chǎn)權(quán)歸屬明晰的資產(chǎn)，因為相關(guān)法律制度的缺失，也難以具有成為擔(dān)保資源的資格。

　　第二，金融交易的法律制度不完善。產(chǎn)權(quán)明晰可以為金融交易提供合法的擔(dān)保資源，然而有抵押擔(dān)保并不一定能獲得資金的融通，原因是有些金融交易是被限制或者禁止的，我國金融交易的市場還未完全開放，還存在許多妨礙資金流動的阻力，如民營金融準(zhǔn)入難、銀行混業(yè)經(jīng)營受限、保險業(yè)投資渠道阻塞、證券發(fā)行定價扭曲、資產(chǎn)證券化落后等。由此可見，金融交易法律制度不完善不僅限制了金融發(fā)展，還埋下了金融風(fēng)險的種子。

　　第三，市場退出的法律制度不健全。在我國，金融機構(gòu)還沒有一個合法的市場退出機制，一旦發(fā)生危機便只能依靠國家財政注資渡過難關(guān)，這樣不僅不利于激勵金融業(yè)的發(fā)展，還會放任其市場行為，從而加大金融系統(tǒng)的運行風(fēng)險，因此，完善我國金融機構(gòu)市場退出方面的法律制度具有十分重要的意義。

　　第四，金融監(jiān)管的法律制度缺失。金融監(jiān)管的目標(biāo)是保證金融安全，而金融監(jiān)管的主要工具便是法律，我國金融監(jiān)管的法律制度還有待完善，許多新興的金融機構(gòu)還未被納入法律框架內(nèi)，這些金融機構(gòu)包括小額貸款機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)、典當(dāng)行、錢莊等，這些新興金融機構(gòu)在整個金融業(yè)內(nèi)扮演越來越重要角色的同時，也給金融系統(tǒng)帶來了更多的風(fēng)險，如果不能通過完善相關(guān)法律制度對這些新興金融機構(gòu)加以監(jiān)管，我國的金融安全將會被破壞。

　　(二)金融市場的結(jié)構(gòu)不合理。

　　體制結(jié)構(gòu)本質(zhì)上是一種制度安排，資源稟賦相近的國家或地區(qū)發(fā)展存在的差異，大都要歸因于結(jié)構(gòu)的不同，因此體制結(jié)構(gòu)對于經(jīng)濟(jì)金融的運行和發(fā)展十分重要。從宏觀來看，我國的金融結(jié)構(gòu)還未擺脫二元金融的發(fā)展模式，東南沿海的金融業(yè)相對發(fā)達(dá)，而中西部地區(qū)的金融發(fā)展相對落后，金融資源區(qū)域失衡的問題仍未消除。

　　從中觀來看，我國的金融市場外部結(jié)構(gòu)不甚合理，銀行業(yè)居主導(dǎo)地位，證券、保險及其他金融行業(yè)的規(guī)模遠(yuǎn)不能與銀行相提并論，存在著銀行業(yè)長期相對壟斷的情形，銀行業(yè)主導(dǎo)的金融不利于信息的披露(一些企業(yè)放棄發(fā)行證券而選擇銀行貸款是為了保護(hù)私人信息)，這將會加大金融交易的信息摩擦，不利于金融交易的風(fēng)險控制。

　　從微觀來看，我國國有大型商業(yè)銀行的市場份額相對集中，股份制銀行正穩(wěn)步發(fā)展，而地方性銀行則在急速擴張，銀行業(yè)整體的大規(guī)模擴張導(dǎo)致了金融業(yè)市場秩序的混亂，同時擠壓了其他金融機構(gòu)的發(fā)展空間，加劇了金融風(fēng)險。金融市場的結(jié)構(gòu)是長期形成的，而形成這種制度結(jié)構(gòu)發(fā)展模式的主要因素是固定利率制度。穩(wěn)定的存貸利差有利于間接金融的規(guī)模擴張，卻不利于依靠價格波動獲利的直接金融發(fā)展，利率價格杠桿的失效扭曲了我國金融結(jié)構(gòu)。此外，金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)的布局也有待完善，監(jiān)管的區(qū)域邊界以及監(jiān)管的對象都有待擴寬，尤其是應(yīng)重視并將基層金融和新興金融機構(gòu)納入監(jiān)管框架之內(nèi)。

　　(三)金融交易參與者存在三種不利的行為。

　　社會習(xí)俗、文化、慣例等也都屬于制度的范疇，這些因素對于金融交易參與者的行為起著十分重要的作用。我國金融交易參與者存在三種不利的行為：

　　一是關(guān)系金融。

　　關(guān)系金融是不通過法律程序或者不要求任何抵押擔(dān)保的融資行為，風(fēng)險的規(guī)避完全取決于主觀對于債務(wù)人的信任，這種不穩(wěn)定的金融交易模式會為金融系統(tǒng)帶來很大的風(fēng)險。

　　二是非理性金融交易。

　　這種交易行為往往由單個的自然人和少數(shù)人控制的私營機構(gòu)發(fā)出，表現(xiàn)為獲利時因厭惡風(fēng)險而急于鎖定利潤，損失時又因偏好風(fēng)險而不斷追加投資以期挽回?fù)p失。這種心理行為極易被投機機構(gòu)所利用，對于金融的長期健康發(fā)展十分不利。三是羊群行為，我國金融業(yè)普遍存在盲目的跟風(fēng)式交易，這種行為的負(fù)面影響與非理性金融是一樣的，容易被投機分子利用，助漲了短期套利的交易風(fēng)氣，也不利于金融業(yè)的長期安全。

　　三、金融制度不完善對金融安全的影響

　　市場與制度既對立又統(tǒng)一，理想中的市場是不存在任何制度約束、完全自由的，而現(xiàn)實中的市場，制度如影相隨。完全自由的市場中，任何交易都無法獲得經(jīng)濟(jì)利潤，這種觀點在經(jīng)濟(jì)學(xué)界已經(jīng)達(dá)成共識，反之可以推斷出，經(jīng)濟(jì)利潤產(chǎn)生于對市場的約束和阻礙，這些限制市場功能的因素，如規(guī)則、法律、結(jié)構(gòu)、慣例等，都可以歸為制度范疇，完善的制度可以約束市場的不利因素。

　　從我國目前的金融制度可以看出其并不完善，這會破壞金融業(yè)市場的功能，使一部分金融交易參與者獲得不合理的利潤，而這些不合理利潤則侵蝕了其他金融交易者的成本，于是受到成本壓力沖擊的金融交易者便會尋找更高的利潤增長點，由于高利潤伴隨著高風(fēng)險，這就意味著將會有越來越多的金融交易者從事高風(fēng)險的金融交易，也將會在金融系統(tǒng)內(nèi)部埋下很大的安全隱患。我國金融制度不完善所造成的負(fù)面影響可以按照這一理論思路“金融制度不完善→不合理的經(jīng)濟(jì)利潤→成本壓力沖擊→金融交易者行為改變→金融風(fēng)險升高→金融安全隱患”來解釋。事實上，只要能論證金融制度的運行將帶來成本壓力沖擊，就能證明金融安全存在隱患，具體分析如下：

　　(一)金融法律法規(guī)不完善對金融安全的影響。

　　首先，產(chǎn)權(quán)的法律界定不清晰，便是對產(chǎn)權(quán)的弱化或分割，也就變相地削弱的機構(gòu)或個人的資源，從而變相地增加了產(chǎn)權(quán)侵占者的收益，使機構(gòu)或個人在金融交易中要付出更多的抵押擔(dān)保資源才能獲得資金的融通，增加了他們的融資成本。

　　其次，金融交易市場準(zhǔn)入的法律限制破壞了金融市場的競爭，保護(hù)市場內(nèi)了金融交易者的經(jīng)濟(jì)利益是以犧牲市場外的“準(zhǔn)金融交易參與者”的機會成本作為代價的。再次，缺少金融機構(gòu)市場退出的法律支持，迫使陷入危機的金融機構(gòu)會不斷破壞金融系統(tǒng)的運行效率，增加金融運行的成本。此外，危機中的金融機構(gòu)往往只能依靠外界的資金救助維持生計，而救助這些機構(gòu)所付出的各種成本十分昂貴。

　　最后，關(guān)于金融監(jiān)管的法律制度缺失，將會使越來越多的金融交易違規(guī)者獲利，使另一部分交易者承受越來越大的損失，這些損失就是監(jiān)管制度不完善所帶來的昂貴的交易成本。

　　(二)金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)問題對金融安全的影響。

　　從宏觀來看，在二元金融結(jié)構(gòu)內(nèi)，經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的金融系統(tǒng)無法支付聚集資本的成本，導(dǎo)致資金被調(diào)配到發(fā)達(dá)地區(qū)，而發(fā)達(dá)地區(qū)金融資本規(guī)模過度膨脹會使保留資本的成本大幅升高，盈利壓力巨大，尤其是當(dāng)實業(yè)經(jīng)濟(jì)的需求難以駕馭這些資金的時候，金融機構(gòu)將會改變自己的行為以償付這些資金的成本。

　　從中觀(行業(yè))來看，金融行業(yè)結(jié)構(gòu)屬于銀行業(yè)導(dǎo)向型，而銀行導(dǎo)向型市場不利于信息的傳遞。并且信息的生產(chǎn)需要付出高昂的成本，而信息這種產(chǎn)品是不具有排他性的，這些因素都大大地削弱了市場生產(chǎn)信息的動力，因此，企業(yè)或銀行往往可以通過掩蓋或壟斷信息而獲利，這種通過信息的摩擦來獲利的模式增加了金融交易的成本。

　　從微觀來看，銀行業(yè)相比其他金融機構(gòu)所占據(jù)的市場份額最大，由于長期存在穩(wěn)定的息差，使銀行在金融交易中獲得了大量的利潤，這些利潤抬高了企業(yè)和個人的融資成本，增加了他們的運營風(fēng)險。

　　(三)金融交易參與者的不利行為對金融安全的影響。

　　受我國文化、習(xí)俗等因素的影響，機構(gòu)和個人在參與金融交易中普遍存在三種主要行為，即關(guān)系金融行為、非理性金融行為和羊群行為。關(guān)系金融行為可以提高資金供給方的資金利用效率和盈利規(guī)模，但同時也產(chǎn)生非常高的風(fēng)險成本。非理性金融行為和羊群行為的負(fù)面效應(yīng)是相似的，他們都容易被投機機構(gòu)所利用，使投機機構(gòu)獲利，使這些非理性和盲目從眾投資者蒙受巨大的損失，這些損失就是他們在金融交易中所支付的高昂成本。

　　此外，非理性金融行為往往在金融發(fā)展前景看好的時候，急于鎖定利潤而抽出資本，反之在金融發(fā)展黯淡時保留甚至追加投資，這將導(dǎo)致金融資源的嚴(yán)重錯配，不利于金融業(yè)的健康和安全發(fā)展。

　　由上可知，我國金融制度不完善能夠推高金融交易成本，并且當(dāng)金融制度存在問題或缺陷時，一部分金融交易的參與者便會充分利用這些制度短板來獲利，這種行為形成一個提高金融交易成本的持續(xù)推力，使整個金融體系陷入“木桶效應(yīng)”的困境。根據(jù)筆者所總結(jié)的理論脈絡(luò)，金融交易成本的沖擊會改變金融交易參與者的行為，金融交易成本的增高將會導(dǎo)致兩種易造成金融風(fēng)險的行為：

　　一種是債務(wù)人由于難以支付高昂的成本而資不抵債，最終產(chǎn)生的金融壞賬行為;另一種是債務(wù)人為了覆蓋金融交易的高昂成本，片面追求高利潤而將所融通的資金投資于高風(fēng)險行業(yè)的行為。

　　兩種行為都會破壞金融安全，而后一種行為對金融安全的負(fù)面影響最大，因為，這種金融行為不僅將金融資源引入高風(fēng)險行業(yè)和投機領(lǐng)域的不歸路，并且也極有可能導(dǎo)致由于投融資失敗而產(chǎn)生金融壞賬的嚴(yán)重后果。因此，這種行為對于金融安全的打擊是雙重的，對金融安全的破壞力也最大。

　　四、完善金融制度、維護(hù)金融安全的幾點思路

　　金融制度的兩種主要作用是激勵和約束，這兩種作用分別有正向效應(yīng)和負(fù)向效應(yīng)，當(dāng)金融制度與當(dāng)前的金融環(huán)境相適應(yīng)時，金融制度能夠調(diào)動一切積極因素推動金融發(fā)展，同時限制金融業(yè)市場中的不利因素來保證金融安全;相反，如果金融制度不能適應(yīng)當(dāng)前金融環(huán)境時，反而會將不利于金融發(fā)展的因素的負(fù)面效應(yīng)放大，同時抑制金融體系內(nèi)的積極因素發(fā)揮作用。因此，筆者認(rèn)為，應(yīng)針對不適應(yīng)我國當(dāng)前金融環(huán)境的金融制度進(jìn)行改革，以通過制度的約束來消除不合理的金融利潤，降低金融交易的成本，防止成本沖擊所引發(fā)的高風(fēng)險金融行為，從而確保我國的金融安全。

　　(一)健全金融法律法規(guī)。

　　第一，健全產(chǎn)權(quán)法律制度?？扑怪赋霎a(chǎn)權(quán)制度設(shè)置是資源優(yōu)化配置的基礎(chǔ)。因此，只有從法律層面明確了產(chǎn)權(quán)的歸屬，使這些資產(chǎn)在可以在金融交易中充當(dāng)擔(dān)保資源，才能完全敞開金融交易的門窗。我國目前在這一領(lǐng)域需要完善的法律制度主要是明確動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，并建立動產(chǎn)的浮動抵押擔(dān)保制度，該制度的建立有助于擴寬融資渠道，削減企業(yè)和個人的融資成本，并能有效地預(yù)防成本沖擊所帶來的金融行為風(fēng)險。

　　第二，健全金融交易相關(guān)的法律制度。應(yīng)在法律層面上合理開放金融市場，將民間金融、非金融機構(gòu)等單位的金融活動納入我國金融法律法規(guī)體系，消除由于市場準(zhǔn)入問題給他們帶來的機會成本。

　　第三，建立金融機構(gòu)市場退出的法律制度，使金融機構(gòu)在陷入危機時，能有一個自我償付的機制，削減社會對其的救助成本，確保金融系統(tǒng)的安全。第四，填補金融監(jiān)管法律的真空。主要應(yīng)重視將新興金融機構(gòu)納入法律監(jiān)管框架內(nèi)，防止其無序經(jīng)營所帶來的金融風(fēng)險。

　　(二)優(yōu)化金融市場的結(jié)構(gòu)。

　　我國金融市場結(jié)構(gòu)的失衡推高了金融交易的成本，高成本又激發(fā)了高風(fēng)險的金融行為，解決這一問題需要優(yōu)化金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)，其目標(biāo)是推行金融自由化制度消除壟斷因素。完全競爭市場的假設(shè)條件要求企業(yè)是自由進(jìn)入市場且規(guī)模一致的，且企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品都是無差異的，這一假設(shè)所勾畫的是一個理想的極端的世界(完全競爭市場內(nèi)是不存在任何制度的，或者說有制度市場便存在阻力)，但卻能清晰的表述出一種思想，即自由化的金融業(yè)市場內(nèi)不應(yīng)有少數(shù)的金融機構(gòu)占有大部分金融資產(chǎn)。

　　我國金融自由化的改革正穩(wěn)步推進(jìn)，利率的浮動區(qū)間放寬，銀行息差收窄，但是金融自由化的配套改革還未啟動，如金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，這種環(huán)境下放松利率價格只會進(jìn)一步惡化金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)，因為在價格競爭中小規(guī)模金融機構(gòu)根本無力與大型金融機構(gòu)抗衡。政策不能控制市場的力量，但可以改變市場的結(jié)構(gòu)，優(yōu)化金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)的政策措施應(yīng)主要包括兩個方面：一方面，政策上應(yīng)對所有合格的金融機構(gòu)實行國民待遇，避免出現(xiàn)某一種金融業(yè)務(wù)的獨家代理;另一方面，應(yīng)剝離超大規(guī)模金融機構(gòu)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，削減其市場的控制力和規(guī)模，使市場內(nèi)各金融機構(gòu)的規(guī)模競爭趨于公平。此外，優(yōu)化金融業(yè)市場結(jié)構(gòu)可以提高金融效率，降低金融運行成本，使成本沖擊型金融風(fēng)險得到抑制，在確保我國金融安全的同時也使金融自由化改革不會偏離方向。

　　(三)通過制度規(guī)范金融交易者的行為。

　　關(guān)系金融實際上是一種信用融資的模式，只是由于我國目前還沒有建立一個成熟的信用評級制度，而使這種金融交易的方式非正規(guī)化了。規(guī)范關(guān)系金融的關(guān)鍵便是建立客觀公正的信用制度，該制度的建立有助于減少關(guān)系金融交易的信息摩擦，降低交易成本，也降低了金融風(fēng)險。非理性金融和羊群行為的主要原因來自兩個方面：

　　一是過度自信;二是金融知識匱乏。前一種需要通過金融交易實踐的挫折和磨練才能改正;而后一種則需要建立與我國當(dāng)前金融環(huán)境相適應(yīng)的金融教育制度才能加以克服。相關(guān)調(diào)查表明，相對于受到過良好金融教育的人來說，沒有受到過良好金融教育的人更容易完全服從主觀判斷或其他的人行為，因此，應(yīng)完善我國的金融教育制度，使金融教育與金融發(fā)展同步，避免由于企業(yè)和個人無知而誤用金融這一工具所給我國金融體系帶來巨額的風(fēng)險成本和損失。

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