怎樣做好財(cái)務(wù)管理
做好財(cái)務(wù)管理一般是怎么做的呢?財(cái)務(wù)管理是我們經(jīng)??吹降模敲次覀兪窃趺床拍茏龊秘?cái)務(wù)管理呢?小編為你帶來(lái)了“做好財(cái)務(wù)管理”的相關(guān)知識(shí),這其中也許就有你需要的。
如何做好財(cái)務(wù)管理
這是最好的時(shí)代,也是最壞的時(shí)代。好的獵手,會(huì)在對(duì)手抱怨的時(shí)候,去尋找機(jī)會(huì)——只有在一個(gè)充滿(mǎn)變化的時(shí)代,才能讓一家公司或者說(shuō)一個(gè)人看清自己有什么、要什么,以及應(yīng)該對(duì)什么全力以赴。
如今,市場(chǎng)正在快速變化,野蠻生長(zhǎng)時(shí)代接近尾聲,想要脫穎而出或者已經(jīng)做得不錯(cuò)的人,已經(jīng)在向數(shù)據(jù)導(dǎo)向的精細(xì)化運(yùn)營(yíng)轉(zhuǎn)型。因?yàn)?,他們明白在激烈?jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下,每一步都需要審慎克制地實(shí)現(xiàn)效益最大化。
融資后如何規(guī)劃好資金使用
融資完成并不是通往成功的終點(diǎn),而是起點(diǎn)。如果你有志于成就一家偉大的公司,合理地規(guī)劃“彈藥”非常重要。
首先問(wèn)自己三個(gè)問(wèn)題:
1.融到錢(qián)后該怎么花? 2.花錢(qián)的節(jié)奏是什么? 3.花錢(qián)的效果怎么檢驗(yàn)?
如何把錢(qián)用在刀刃上
(一)完成融資后調(diào)整心態(tài),做好 18 個(gè)月花銷(xiāo)的規(guī)劃
創(chuàng)始人完成融資后,首先要 Hold 住自己內(nèi)心的小激動(dòng),穩(wěn)扎穩(wěn)打做規(guī)劃,這樣離你的夢(mèng)想才能更近一步,更接近成功。
許多人融完錢(qián)都認(rèn)為投資人說(shuō)“要保守花銷(xiāo)”的話(huà)是放屁,因?yàn)槟銈冇X(jué)得拿了錢(qián)就是用來(lái)花的,為什么拿了錢(qián)之后還想那么多?
但市場(chǎng)是隨時(shí)變化的,你在做這一輪融資承諾的運(yùn)營(yíng)效果是有可能不如預(yù)期的……總之就是變化很多,那么當(dāng)你要啟動(dòng)下一輪的時(shí)候,由于各種的原因,很有可能融資遇到阻礙
如果你賬上有至少 18 個(gè)月的現(xiàn)金,那么一切都好說(shuō);如果你賬上只剩 3 個(gè)月不到呢?現(xiàn)金越充裕,你調(diào)整、緩沖的空間就越充分。
所以拿到錢(qián)后, 首先我們建議你想一下錢(qián)怎么能花到 18 個(gè)月,這非常重要 。而且你要知道,計(jì)劃用的 18 個(gè)月,你可能 12 個(gè)月就會(huì)花光;如果你只按照12個(gè)月規(guī)劃這筆錢(qián),有可能9個(gè)月就沒(méi)有了。
(二)融資后的花錢(qián)節(jié)奏要和 KPI & 管理半徑相匹配
第二點(diǎn)花錢(qián)的節(jié)奏是什么?一個(gè) 最直接的關(guān)系就是 KPI 。兩個(gè)公司都有明確的 KPI ,就是打仗,一定要在它的行業(yè)里面要走到前面,并且遙遙領(lǐng)先第二名。不然融下一輪,沒(méi)有人給你投錢(qián)。所以, 花錢(qián)要達(dá)到預(yù)定的 KPI 是第一考慮要素 。
你還要看競(jìng)爭(zhēng)的情況是怎么樣。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不花錢(qián)補(bǔ)貼客戶(hù),你為什么要按照慣性花錢(qián)補(bǔ)貼來(lái)拓展客戶(hù) 。
(三)融資后最應(yīng)升級(jí)核心團(tuán)隊(duì)
你拿了錢(qián)之后除了擴(kuò)張,最應(yīng)該花的地方其實(shí)是升級(jí)你的核心團(tuán)隊(duì) 。我觀(guān)察過(guò),假如說(shuō)你的公司在一個(gè)關(guān)鍵階段,沒(méi)有牛人補(bǔ)充進(jìn)團(tuán)隊(duì),這公司發(fā)展速度往往低于市場(chǎng)水平。
(四)是否能建立一個(gè)好的商業(yè)模式和財(cái)務(wù)模型至關(guān)重要
同時(shí),最容易被大家忽略的一個(gè)點(diǎn)—— 你要重新思考業(yè)務(wù)模型是否應(yīng)該優(yōu)化和升級(jí) 。你只要花錢(qián)就要想清楚,比如補(bǔ)貼,你要想你貼給誰(shuí),考慮補(bǔ)貼的效率和能達(dá)到的效果是什么?長(zhǎng)期的 ROI 是什么樣子?這個(gè)行業(yè)未來(lái)三年給我們貢獻(xiàn)多少價(jià)值?
財(cái)務(wù)模型建立不起來(lái),永遠(yuǎn)不要補(bǔ)貼,沒(méi)有任何意義;低頻的客戶(hù)消費(fèi)永遠(yuǎn)不要補(bǔ)貼,補(bǔ)貼沒(méi)有任何意義 。這個(gè)算不清楚,無(wú)論是促銷(xiāo)還是補(bǔ)貼等等之類(lèi)都是事倍功半,虛假繁榮。
最后,一定要階段性檢查你花錢(qián)的效果。
(五)好的財(cái)務(wù)總監(jiān)是公司最后一道防線(xiàn)
另外一點(diǎn)我要給大家強(qiáng)調(diào):一定要請(qǐng)一個(gè)好的財(cái)務(wù)總監(jiān),尤其花錢(qián)比較快的公司,認(rèn)識(shí)到這點(diǎn)非常重要。
大部分創(chuàng)始人對(duì)財(cái)務(wù)沒(méi)有那么敏感,我經(jīng)常問(wèn)他們你帳上有多少錢(qián)?他都會(huì)發(fā)懵。要想做出一個(gè)合理的 18 個(gè)月計(jì)劃花錢(qián),并保證良好徹底的執(zhí)行。財(cái)務(wù)總監(jiān)是企業(yè)的守門(mén)人,CEO 一定要足夠重視,與 Ta 保持緊密的溝通。每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)都會(huì)以各種理由向 CEO 要錢(qián),CEO 自己很容易開(kāi)這個(gè)口子,但有一個(gè)好的財(cái)務(wù),就會(huì)說(shuō) NO ——他會(huì)告訴你什么時(shí)候該說(shuō) NO,為什么要說(shuō) NO,這樣才能幫你守住最后一道防線(xiàn)。
現(xiàn)金流是企業(yè)的生命線(xiàn),所以即便財(cái)務(wù)知識(shí)看起來(lái)很瑣碎、很難,但作為一家公司的創(chuàng)始人,一定要學(xué)會(huì)去把握好這件極其重要的事情,看住公司的生命線(xiàn)。
中小企業(yè)做好財(cái)務(wù)控制的秘訣
中小企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小,資本實(shí)力較差,發(fā)展時(shí)間一般不長(zhǎng),受自身體制和外部環(huán)境影響大,財(cái)務(wù)控制方面往往存在一些薄弱環(huán)節(jié)。那么,中小企業(yè)該如何做好企業(yè)財(cái)務(wù)控制?財(cái)務(wù)控制該如何下手?
建立財(cái)務(wù)控制制度
中小企業(yè)要搞好財(cái)務(wù)控制,必須建立嚴(yán)密的財(cái)務(wù)控制制度,具體包括以下幾個(gè)方面:
不相容職務(wù)分離制度。這要求中小企業(yè)合理設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及相關(guān)工作崗位,明確職責(zé)權(quán)限,形成相互制衡機(jī)制。不相容職務(wù)包括:授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。如:有權(quán)批準(zhǔn)采購(gòu)的人員不能直接從事采購(gòu)業(yè)務(wù),從事采購(gòu)業(yè)務(wù)的人員不得從事入庫(kù)業(yè)務(wù)。
授權(quán)批準(zhǔn)控制制度。這要求中小企業(yè)明確規(guī)定涉及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及相關(guān)工作的授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等內(nèi)容,單位內(nèi)部的各級(jí)管理人員必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任,經(jīng)辦人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。如:采購(gòu)人員必須在授權(quán)批準(zhǔn)的金額內(nèi)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù),超出此金額必須得到主管的審批。
會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度。中小企業(yè)應(yīng)依據(jù)《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,制定適合本單位的會(huì)計(jì)制度,明確會(huì)計(jì)工作流程,建立崗位責(zé)任制,充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度包括企業(yè)的核算規(guī)程、會(huì)計(jì)工作規(guī)程、會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)職責(zé)、會(huì)計(jì)檔案管理制度等。良好的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度是企業(yè)財(cái)務(wù)控制得以順利進(jìn)行的有力保障。
做好現(xiàn)金流量預(yù)算控制
企業(yè)財(cái)務(wù)管理首先應(yīng)該關(guān)注現(xiàn)金流量,而不是會(huì)計(jì)利潤(rùn)。中小企業(yè)應(yīng)該通過(guò)現(xiàn)金流量預(yù)算管理來(lái)做好現(xiàn)金流量控制。
現(xiàn)金流量預(yù)算的編制應(yīng)采用“以收定支,與成本費(fèi)用匹配”的原則,采用零基預(yù)算的編制方法,按收付實(shí)現(xiàn)制來(lái)反映現(xiàn)金流入流出。經(jīng)過(guò)企業(yè)上下反復(fù)匯總、平衡,最終形成年度現(xiàn)金流量預(yù)算。同時(shí),根據(jù)年度現(xiàn)金流量預(yù)算制定出分時(shí)段的動(dòng)態(tài)現(xiàn)金流量預(yù)算,對(duì)日?,F(xiàn)金流量進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制。
做好應(yīng)收賬款控制
在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的今天,中小企業(yè)不得不部分甚至全部以信用形式進(jìn)行業(yè)務(wù)交易,經(jīng)營(yíng)中應(yīng)收賬款比例難以降低。應(yīng)收賬款控制主要從以下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行:財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確翔實(shí),債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確。
中小企業(yè)必須有完整的應(yīng)收賬款核算體系,并且原始單據(jù)必須真實(shí)完整;評(píng)價(jià)客戶(hù)資信程度,制定相應(yīng)信用政策。中小企業(yè)必須根據(jù)客戶(hù)的資信程度來(lái)制定給予客戶(hù)的信用標(biāo)準(zhǔn);通常從信用品質(zhì)、償還能力、資本、抵押品、經(jīng)濟(jì)狀況等5個(gè)方面來(lái)評(píng)價(jià)客戶(hù)的資信程度。
中小企業(yè)可以根據(jù)對(duì)客戶(hù)資信程度的分析對(duì)客戶(hù)進(jìn)行排隊(duì),選擇資信程度好的客戶(hù),而拒絕那些資信程度差的客戶(hù)。加強(qiáng)應(yīng)收賬款的賬齡分析,確定收款率和應(yīng)收賬款余額百分比。中小企業(yè)可以依據(jù)賬齡分析,結(jié)合銷(xiāo)售合同,確立收款率和應(yīng)收賬款余額百分比,保證應(yīng)收賬款的安全性,加速資金周轉(zhuǎn),減少壞賬損失。
做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指舉債給企業(yè)收益帶來(lái)的不確定性。企業(yè)舉債經(jīng)營(yíng)會(huì)對(duì)企業(yè)自有資金的盈利能力造成影響,由于負(fù)債要支付利息,債務(wù)人對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)有優(yōu)先的權(quán)利,萬(wàn)一公司經(jīng)營(yíng)不善,或有其他不利因素,則公司資不抵債、破產(chǎn)倒閉的危險(xiǎn)就會(huì)加大。但是另一方面,有效地利用債務(wù),可以大大地提高企業(yè)的收益,當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)好、利潤(rùn)高時(shí),高負(fù)債會(huì)帶來(lái)企業(yè)的高速增長(zhǎng)。中小企業(yè)應(yīng)正確客觀(guān)地評(píng)估控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),一步步地發(fā)展壯大起來(lái)。
做好財(cái)務(wù)管理相關(guān)文章: