增值稅網(wǎng)上抄報(bào)稅流程主要有哪些
我國(guó)現(xiàn)行增值稅小規(guī)模納稅人的征收方法、政策和有關(guān)制度經(jīng)過(guò)不斷地調(diào)整和多年的實(shí)際運(yùn)作,在組織收入、加強(qiáng)征管和保證新稅制的順利實(shí)施等方面,發(fā)揮了重要作用。那么增值稅網(wǎng)上抄報(bào)稅流程是怎樣的呢？接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的增值稅網(wǎng)上抄報(bào)稅流程。
增值稅網(wǎng)上抄報(bào)稅流程
1. 登錄——核對(duì)日期(密碼1)——系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——―基本信息維護(hù)——輸入稅號(hào)——保存退出;
2. 重進(jìn)軟件——系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——申報(bào)表選擇——選擇完保存顯示到主界面;
3. 數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——設(shè)置通訊參數(shù)(只填寫注冊(cè)碼，選擇互聯(lián)網(wǎng))——其他傳輸——字典信息下載——遠(yuǎn)程——下載成功退到主界面;
系統(tǒng)維護(hù)——納稅核定——基本信息維護(hù)——查看下載信息是否正確;
5. 增值稅：
(上網(wǎng))——數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——銷項(xiàng)發(fā)票下載——遠(yuǎn)程——提示下載成功——確認(rèn)退出——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票下載——遠(yuǎn)程——提示下載成功——退出到主界面;
6.普通發(fā)票：
發(fā)票處理——銷項(xiàng)發(fā)票——普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入(a：想要錄入需先點(diǎn)擊“增加”;b：含稅銷售額指實(shí)際銷售額不包括作廢發(fā)票額;c：稅率一次只能選一種;d：發(fā)票份數(shù)指總份數(shù)包括作廢發(fā)票數(shù))——可對(duì)其修改刪除——保存返回即可——銷項(xiàng)發(fā)票——無(wú)票銷售錄入——方法同普通發(fā)票——保存返回——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票―其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)錄入——錄入方法同普通發(fā)票——保存退出——進(jìn)項(xiàng)發(fā)票——貨物運(yùn)輸發(fā)票數(shù)據(jù)錄入 ——錄入方法同普通發(fā)票——保存返回;
7. 報(bào)表填寫——增值稅——填寫各表(增值稅附表三和四由系統(tǒng)自動(dòng)生成)——各表填寫完畢后一定要保存退出——數(shù)據(jù)審核——單擊“審核”——審核成功——確定返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報(bào)——生成數(shù)據(jù)——遠(yuǎn)程上報(bào)——提示申報(bào)成功——確認(rèn)返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報(bào)——申報(bào)情況反饋信息——查詢打印——選擇報(bào)表打印即可(A4)。
注意：
a： 第一次使用時(shí)，需1 ，4條，平時(shí)需5-9條。
b： 最后把表送國(guó)稅局，報(bào)稅，時(shí)間每月1至10日。
增值稅網(wǎng)上報(bào)稅的要求
1、網(wǎng)上申報(bào)納稅的企業(yè)每月申報(bào)期都必須填寫《通用納稅申報(bào)表》。表中包括本申報(bào)期納稅人應(yīng)當(dāng)申報(bào)的全部稅種信息，如稅種名稱、稅目名稱、稅款所屬時(shí)期、稅率以及稅種是否代扣、委托等。網(wǎng)上報(bào)稅將各稅種以一定形式統(tǒng)一在一張綜合表中，并由系統(tǒng)根據(jù)各個(gè)稅種設(shè)定計(jì)算公式?！锻ㄓ眉{稅申報(bào)表》中需要納稅人填寫的數(shù)據(jù)是計(jì)稅依據(jù)和允許扣除項(xiàng)目，其他數(shù)據(jù)項(xiàng)目可由系統(tǒng)根據(jù)內(nèi)定的公式自動(dòng)計(jì)算出來(lái)，納稅人也可以修改。 2、網(wǎng)上報(bào)稅需填寫報(bào)送的其他納稅申報(bào)表如企業(yè)所得稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表。其中，企業(yè)所得稅申報(bào)表是季度報(bào)表，必須與《通用納稅申報(bào)表》一并提交，且數(shù)字相符，申報(bào)才算成功。
3、網(wǎng)上報(bào)稅還需報(bào)送作為財(cái)務(wù)分析依據(jù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，以驗(yàn)證報(bào)表的平衡及勾稽關(guān)系。這些財(cái)務(wù)報(bào)表包括：
(1)資產(chǎn)負(fù)債表(月報(bào));
(2)損益表(月報(bào));
(3)應(yīng)上繳各稅及其他款項(xiàng)情況表;
(4)主營(yíng)業(yè)務(wù)收支明細(xì)表(年報(bào));
(5)利潤(rùn)分配表(年報(bào));
(6)現(xiàn)金流量表(年報(bào))。
4、采用網(wǎng)上報(bào)稅的業(yè)戶必須定期向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送紙質(zhì)申報(bào)資料：
(1)《通用納稅申報(bào)表》;
(2)《資產(chǎn)負(fù)債表》;
(3)《損益表》;
(4)其他需報(bào)送的資料。
納稅人在向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送紙質(zhì)資料時(shí)，要求必須在每份資料的納稅人名稱處加蓋單位公章。按照上述列出的需報(bào)送資料的順序定期向辦稅服務(wù)廳報(bào)送。
5、網(wǎng)上報(bào)稅需要辦理網(wǎng)上報(bào)稅手續(xù)才能使用，即要簽訂納稅人、稅務(wù)機(jī)關(guān)、納稅專戶開戶銀行三方協(xié)議，由稅務(wù)局分配辦理網(wǎng)上報(bào)稅業(yè)務(wù)的登陸密碼。
增值稅開票的具體流程
(一)系統(tǒng)設(shè)置
1. 初始化禁做，第一次安裝時(shí)使用。
2. 稅務(wù)信息，名字和稅號(hào)不能修改，銀行賬號(hào)，輸入一個(gè)號(hào)碼后輸?shù)诙€(gè)時(shí)需回車。
3.商品只能先錄入商品編號(hào)后選入，客戶編碼可直接輸入也可選入;商品稅目(需有)，簡(jiǎn)碼(可有可無(wú));單價(jià)應(yīng)在開具發(fā)票時(shí)直接輸入;地址電話銀行賬戶，輸入時(shí)需從編輯器中輸入;保存時(shí)點(diǎn)左上角退出，不點(diǎn)右上角的差號(hào)。
(二)發(fā)票管理
1. 發(fā)票領(lǐng)用：購(gòu)買(帶IC卡)――讀入開票系統(tǒng)(買錯(cuò)發(fā)票需退回IC卡發(fā)票號(hào))。注意：購(gòu)買時(shí)需持報(bào)表和IC卡等(國(guó)稅局決定);讀入時(shí)若失敗，原因：未插IC卡;IC卡中無(wú)領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票;發(fā)票流水號(hào)已經(jīng)讀走(點(diǎn)發(fā)票填開，看有沒(méi)有發(fā)票);金稅卡已到鎖死期。
2. 發(fā)票退回：只有因國(guó)稅局錯(cuò)買了發(fā)票才能使用此項(xiàng)。
3. 開具發(fā)票：確認(rèn)發(fā)票代碼和號(hào)碼;金稅卡日期如錯(cuò)誤，應(yīng)攜帶IC卡到國(guó)稅局授權(quán)修改;商品信息中注意含不含稅;一張發(fā)票只能一種稅率，只能開八行商品;開完發(fā)票，打印即保存了;銷方信息：銀行賬號(hào)可多個(gè)。
4. 發(fā)票修復(fù)：發(fā)票修復(fù)后，所有發(fā)票無(wú)法打印(從金稅卡到硬盤)。
發(fā)票查詢：發(fā)票開具管理
a. 查詢打印時(shí)，點(diǎn)第一窗口的打印。
b. 清單打印選套打。
c. 發(fā)票復(fù)制：選中行——選項(xiàng)。 注意：復(fù)制過(guò)來(lái)的商品可修改。
5. a.開具帶銷貨清單的發(fā)票：如果商品行多于八行，需開清單;先確認(rèn)含不含稅;只能在清單上寫商品，發(fā)票上不寫商品;清單一張可打十二行。
b. 開具帶折扣的專用發(fā)票 ：01. 帶清單：清單中的每行都可加折扣或多行統(tǒng)一折扣;但發(fā)票上只顯示一行折扣欄(不管是不是同種折扣)。 02. 不帶清單：選中商品行、點(diǎn)折扣，其折扣行數(shù)是指選中行及上面幾行;折扣行只能刪除不能修改;商品行與折扣行之間不許加入信息，折扣行算一行;每行或多行商品可加折扣，但總金額不可加折扣。
c. 開具負(fù)數(shù)發(fā)票：商品與客戶都不用填寫，且有退回之正數(shù)發(fā)票;隔月發(fā)票需沖紅。沖一部分的，需對(duì)方國(guó)稅局退貨證明，用減號(hào)重新輸入(單位為正)，找不到明細(xì)，需手工輸入，需保存點(diǎn)打印按鈕。
d. 作廢專用發(fā)票： 01. 當(dāng)月發(fā)票可以作廢，隔月的需沖紅。 02. 誰(shuí)開誰(shuí)作廢。 03. 點(diǎn)擊作廢按鈕。 04. 已報(bào)稅的發(fā)票不能作廢只能沖紅。
(三)抄稅報(bào)稅：
每月1號(hào)至15號(hào)，超期罰款。(需持IC卡和報(bào)表)。
1. 抄稅流程: 01. 抄稅寫IC卡(大約一分鐘，每月一號(hào)不能開票需抄稅。) 02. 銷項(xiàng)報(bào)表打印。 03. 持IC卡和報(bào)表到大廳報(bào)稅。注意：IC卡內(nèi)必須無(wú)報(bào)稅信息，若有先報(bào)稅，后抄稅;若抄稅時(shí)IC卡上有新購(gòu)發(fā)票，可同時(shí)讀入發(fā)票。
2. 打報(bào)表(每月一次).即第三模塊/標(biāo)題欄(第三條)-發(fā)票資料查詢打印-或-發(fā)票資料 。
3.報(bào)表類：發(fā)票資料統(tǒng)計(jì);月度統(tǒng)計(jì)即月匯總表(增值稅銷售情況);工具欄發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)年度統(tǒng)計(jì)即年匯總表。發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)----領(lǐng)用存表。
4.金稅卡管理---狀態(tài)查詢：最大限額十萬(wàn);抄稅起始日變下一個(gè)月的…..。
(四)注意事項(xiàng)：
1. 若改單位名稱或稅號(hào)時(shí)需持IC卡和金卡;修改其余的時(shí)鐘、開分機(jī)等，只帶IC卡。
2. 首次打印發(fā)現(xiàn)字體太長(zhǎng)：我的電腦――打印機(jī)――默認(rèn)打印機(jī)驅(qū)動(dòng)程序――右單擊屬性――祥細(xì)資料――后臺(tái)打印設(shè)置――數(shù)據(jù)格式選擇RAW。
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