現(xiàn)如今，中小企業(yè)對我國經(jīng)濟的發(fā)展具有重要作用 ,但中小企業(yè)普遍存在融資難的情況。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的有關(guān)中小企業(yè)融資難的論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　有關(guān)中小企業(yè)融資難的論文篇1

　　淺談我國中小企業(yè)融資難問題

　　【摘 要】 本文闡述了中小型企業(yè)融資難的問題，分析了中小型企業(yè)融資難的原因，提出解決中小型企業(yè)融資難問題的對策：第一，政府應(yīng)該減輕我國中小型企業(yè)沉重的稅負(fù);第二，企業(yè)應(yīng)該合法利用社會資金;第三，提高企業(yè)自身的管理水平。

　　【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè);融資難;解決對策

　　中小企業(yè)的融資問題一直以來是我國經(jīng)濟發(fā)展中存在的棘手問題。中國的中小企業(yè)的總數(shù)，據(jù)2012年最新的統(tǒng)計為4200多萬戶，占企業(yè)總數(shù)的99.8%，給中國創(chuàng)造了80%以上的就業(yè)，占中國整個GDP構(gòu)成的60%以上。但是說到拿銀行的貸款，則是一個非常小的數(shù)字，與之做出的貢獻具有相當(dāng)大的反差。

　　一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及問題

　　1、經(jīng)濟發(fā)展，資金需求量不斷加大

　　自從2008年至2012年以來，各商業(yè)銀行，銀監(jiān)會，人民銀行以及證監(jiān)會等單位確實加強了對中小型企業(yè)的金融服務(wù)，就像在2011年中信貸規(guī)模減少很多的情況的下，還能夠保證中小企業(yè)的貸款余額增量增速還略有增加，這很不容易。但是，隨著企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的資金需求量也隨之增加。所以，中小型企業(yè)確實還面臨著融資困難。據(jù)調(diào)查，大概20%左右的中小企業(yè)處于停產(chǎn)半停產(chǎn)的狀態(tài)。

　　2、微小企業(yè)貸款比大企業(yè)貸款更難

　　微小企業(yè)沒有足夠的固定資產(chǎn)給銀行作為抵押，而大企業(yè)或者國有企業(yè)則是固定資產(chǎn)充足，取得銀行貸款比較簡單。微小企業(yè)資產(chǎn)不足，沒有足夠的流動資金購買相應(yīng)的固定資產(chǎn)，一環(huán)扣一環(huán)，從而要取得需要有固定資產(chǎn)做抵押的銀行貸款難上加難。銀行貸款門檻高，條件苛刻，手續(xù)復(fù)雜，審批時間較長，而且貸款比例較低。這些問題讓微小企業(yè)止步于銀行大門之外。

　　3、貸款難，到國有銀行貸款更難

　　五大國有銀行，主要貸款給大企業(yè)，銀行的服務(wù)對象主要集中在“大企業(yè)、大集團、大行業(yè)”，對中小企業(yè)的信貸門檻很高，很少貸10萬以下的小額貸款。以后，小型和微型企業(yè)將成為國家政策扶持的重點，國家將對小型和微型企業(yè)著重從優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，進一步研究出臺扶助性的政策措施，完善服務(wù)等方面加大扶持?，F(xiàn)如今，五大國有銀行對于微小型企業(yè)的服務(wù)流程和產(chǎn)品明顯不足。

　　二、我國中小型企業(yè)融資難的原因

　　1、國家外部環(huán)境因素

　　(1)稅負(fù)過重。在我國，大大小小的賦稅以及各種各樣的收費，成為中小型企業(yè)發(fā)展的一大難題，中小型企業(yè)的稅賦負(fù)擔(dān)超過30%，很多達到50%。企業(yè)在一年的利潤中，扣除大大小小的賦稅和收費后，稅后凈利潤所剩無幾。最后甚至有可能是負(fù)利潤。這就導(dǎo)致了在下一年里，無法有足夠的流動資金供給生產(chǎn)，因此，企業(yè)迫切需要融資。

　　(2)融資渠道狹窄。我國缺少能為中小企業(yè)融資服務(wù)的二板市場，資本市場的多元化層次尚未形成，創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，產(chǎn)權(quán)交易市場功能尚未發(fā)揮，風(fēng)險投資發(fā)展滯后，非正規(guī)融資缺乏法律支持。

　　(3)融資方式有限。我國在鞏固和加強傳統(tǒng)融資方式和融資環(huán)境的同時，可以借鑒國際先進或大型企業(yè)所有的融資方式來進行創(chuàng)新，進而獲得更多的資金渠道。國外的發(fā)達國家也會面臨中小企業(yè)融資難的問題，外國因解決此問題而發(fā)展創(chuàng)新的融資方式，我國政府可以借鑒，取其精華，為我所用。成為解決我國中小型企業(yè)融資難的一大助力。

　　2、自身原因

　　(1)盲目投資。近幾年，我國投資業(yè)和股票市場迅速發(fā)展，大眾的儲蓄不再單一地存入銀行，紛紛投向市場。企業(yè)也不例外，不單單是中小企業(yè)，國有大企業(yè)也把資金投入市場。國有大企業(yè)把資金投入市場后，賺得高額的回報，從而中小企業(yè)紛紛效仿。但是有些中小企業(yè)沒有正確看待自身的資金能力，資金投入市場總是有去無回，使得企業(yè)內(nèi)部的流動資金短缺。尤其是我國的房地產(chǎn)行業(yè)，部分能力不足的中小企業(yè)也把資金投入此行業(yè)，中小企業(yè)看重此行業(yè)的高額利潤，但是沒有看到其中巨大的風(fēng)險。

　　(2)自身管理缺陷。財務(wù)制度不健全，管理制度與資金流動系統(tǒng)也不完善，沒有具有專業(yè)知識的人才進行操作，系統(tǒng)制度存在許多漏洞，容易出現(xiàn)管理與資金的問題，抗風(fēng)險能力弱。從而銀行對于數(shù)額少、頻率高、風(fēng)險大、時間性強的中小企業(yè)貸款存在“惜貸”、“懼貸”現(xiàn)象。

　　三、解決融資難的措施

　　面對長期以來的中小型企業(yè)融資的各種問題，我國政府需要出臺各項政策，為中小型企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)越的環(huán)境。

　　1、國家外部環(huán)境的改善

　　(1)減負(fù)。政府應(yīng)該解決我國中小型企業(yè)沉重地稅負(fù)。每次出現(xiàn)中小型企業(yè)融資問題，社會大眾首先想到的是銀行，銀行不給中小型企業(yè)貸款，才出現(xiàn)中小型企業(yè)融資問題?？墒?，在工商部門注冊的1000多萬戶的中小企業(yè)中，與銀行有信貸關(guān)系的只有10%，剩下的90%的企業(yè)與銀行根本沒有什么信貸關(guān)系。所以，政府改善銀行服務(wù)，拓寬金融融資渠道，大概只對那與銀行存在信貸關(guān)系的10%的企業(yè)是有用的，其他的企業(yè)不涉及到他們的利益。所以，財政部門一定要減負(fù)，只有在稅收這方面減輕負(fù)擔(dān)，才能進一步解決全國所有中小型企業(yè)的融資問題。

　　(2)利用好社會資金。應(yīng)該合法地利用社會資金，以改革的辦法來疏通這些資金。同時，要更正一些觀念，這些民間借貸的利率并沒有我們想象的那么高。國家應(yīng)該發(fā)展民間借貸，使它陽光化，規(guī)范化。大銀行解決不了小企業(yè)和微型企業(yè)的問題時，是可以發(fā)揮中小銀行的作用。其實民間借貸并沒有大眾想象的那么不合法，比如像臺州和溫州的民間借貸做得就很好，壞賬率就很低。民間借貸的資金來源大部分是合法的，運用大部分是適宜的，而且主要的對象是中小型企業(yè)流動資金貸款。大大得解決了很多中小型企業(yè)融資問題，當(dāng)中小型企業(yè)向銀行申請貸款，銀行因為沒有抵押，左不批，右不批時，這時，中小型企業(yè)就會采取民間借貸，解決公司資金流動問題。所以，民間融資應(yīng)該定義為：是正規(guī)金融的有效補充。當(dāng)然，民間借貸的風(fēng)險比銀行風(fēng)險大，所以，我們應(yīng)加以引導(dǎo)。

　　(3)拓寬融資渠道――使用典當(dāng)業(yè)資金：典當(dāng)業(yè)的興起與發(fā)展。同時，隨著時代的不斷發(fā)展，經(jīng)濟的全球化，我們可以向各發(fā)達國家解決中小型企業(yè)融資問題的解決方案進行學(xué)習(xí)和創(chuàng)新。在眾多創(chuàng)新的融資方式中，其中典當(dāng)?shù)陌l(fā)展最為迅速。典當(dāng)業(yè)作為現(xiàn)代金融業(yè)的鼻祖，在國外一直被稱為國民的“第二銀行”。在2013年的今天，典當(dāng)成中小企業(yè)融資重要渠道。

　　典當(dāng)行融資與銀行信貸相比，有著優(yōu)越性：第一、手續(xù)簡便，能快速地獲得資金;第二、當(dāng)品的種類多樣化，靈活性強，借款用途不受限制。這兩點都十分適合中小企業(yè)的資金需求特點。據(jù)報道，去年全年通過典當(dāng)行進行短期融資的企業(yè)數(shù)量遠(yuǎn)超以往，由此證明典當(dāng)已經(jīng)成為中小企業(yè)融資的重要方式。我國典當(dāng)業(yè)迅速發(fā)展的同時也存在著問題，需要有相關(guān)制度、法規(guī)的管理，保證典當(dāng)融資的合法性，同時要公開辦理程序，收費規(guī)定，使典當(dāng)融資透明化，從而保證中小企業(yè)融資的安全性和維護自身利益。

　　2、中型企業(yè)自身的改善與提高

　　(1)正確投資。當(dāng)然，存在多年的中小型企業(yè)的融資問題，并不是只有政府的政策就可以解決的。中小型企業(yè)自身也應(yīng)該進行改革。中小型企業(yè)本身具有很多自身經(jīng)營的問題。比如，近幾年，一大批小企業(yè)轉(zhuǎn)向了投資，偏離了主業(yè)。小企業(yè)投資一般不向高新技術(shù)企業(yè)投資，而是向簡單的，像利潤高的房地產(chǎn)業(yè)投資，這就偏離了主業(yè)，對企業(yè)自身產(chǎn)生了危險。中小型企業(yè)可以拿出自己的精力，財力，物力，和儲備人才去做一些科技型的企業(yè)，做科技型的產(chǎn)品，這才是中國中小型企業(yè)發(fā)展的一種最終的前景。

　　(2)加強自身管理。同時，中小型企業(yè)要加強自身的風(fēng)險管理，銀行為什么不給小企業(yè)貸款，是有原因的，有些中小企業(yè)風(fēng)險是很大的。有些中小型企業(yè)雖然最后從銀行內(nèi)得到貸款，但是最后依然破產(chǎn)，無法償還的例子也不少。這時銀行為了保證貸款能夠在有限的時間內(nèi)能夠收回，從而不給小型企業(yè)貸款，反而選擇那些管理完善，預(yù)期在短時間內(nèi)能夠償還貸款的大型企業(yè)。中小企業(yè)只有加強了自身的風(fēng)險管理，才能使用更多地融資渠道，包括銀行的資金。

　　有關(guān)中小企業(yè)融資難的論文篇2

　　試析中小企業(yè)融資難問題

　　摘 要：改革開放以來，我國的中小企業(yè)異軍突起，已成為支撐我國經(jīng)濟快速增長的重要力量。然而，在中小企業(yè)發(fā)展的過程中卻遭遇了幾大難題，其中融資難成了阻礙中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。本文在探討我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀以及原因的基礎(chǔ)上，提出了解決問題的相關(guān)建議，旨在促進我國中小企業(yè)健康、快速的發(fā)展。

　　關(guān) 鍵 詞：中小企業(yè);融資;法律保障;信用評價體系

　　目前，促進中小企業(yè)健康發(fā)展是一個世界性的問題。無論是西方發(fā)達國家還是新興工業(yè)化國家或是發(fā)展中國家，都很重視中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用。在德國，中小企業(yè)被稱為“重要經(jīng)濟支柱”;而日本則稱“沒有中小企業(yè)的發(fā)展就沒有日本的繁榮”;美國更是把中小企業(yè)看做“美國經(jīng)濟的脊梁”。中小企業(yè)在亞太經(jīng)合組織經(jīng)濟體中也占有重要地位。該地區(qū)95%的企業(yè)為中小企業(yè)，雇用了80%的勞動力，占國民生產(chǎn)總值的30%-60%和整個出口的35%。就我國而言，中小企業(yè)也尤為重要。目前，中小企業(yè)數(shù)已達4200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上。

　　據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，生產(chǎn)的商品占社會銷售總額的60%，上繳的稅收占全國50%以上，發(fā)明的專利占全國的66%，提供了全國80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位和82%的新產(chǎn)品開發(fā)?？梢姡行∑髽I(yè)已成為我國國民經(jīng)濟的重要增長點，是推動國民經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的一支重要力量，在國民經(jīng)濟增長中發(fā)揮著不可或缺的重要作用。然而，資金是企業(yè)發(fā)展的最核心要素之一，融資難問題一直是影響中小企業(yè)發(fā)展的老大難問題。目前，融資難與中小企業(yè)快速發(fā)展越來越不相適應(yīng)，已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，因此，探討中小企業(yè)融資難的原因并對癥下藥，尋找出新的出路具有重要的現(xiàn)實意義。

　　一、我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

　　在2008年席卷全球的金融危機中，由于原材料價格上漲、勞動力成本上升、人民幣持續(xù)升值、外部需求下降、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)境保護成本增加等多種因素的作用，相當(dāng)一部分的中小企業(yè)都面臨資金鏈斷裂問題，最終導(dǎo)致了眾多中小企業(yè)紛紛倒閉，尤其是東南沿海的中小企業(yè)損失慘重，一度出現(xiàn)“中小企業(yè)倒閉潮”。至今，這種狀況仍然在延續(xù)。據(jù)2011年7月《深圳市中小企業(yè)發(fā)展情況報告》顯示，約有75%的中小企業(yè)存在融資難問題，資金缺口約5700億元。據(jù)南方日報記者在2011年7月20日的調(diào)查結(jié)果看，東莞兩家企業(yè)倒閉的直接原因都是資金鏈條的斷裂。2011年7月下旬全國工商聯(lián)完成了對17省市中小企業(yè)的大調(diào)研，調(diào)研摸底的結(jié)果顯示，當(dāng)前中小企業(yè)生存非常艱難，困難程度甚至超過了2008年金融危機爆發(fā)初期。企業(yè)仍然處在外需還未真正恢復(fù)，銀根緊縮致使絕大部分中小企業(yè)資金鏈岌岌可危的境地。由此可見，中小企業(yè)融資面臨的困難仍然在延續(xù)，其主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

　　(一)內(nèi)源融資能力下降

　　在市場經(jīng)濟中，企業(yè)融資方式總的來說有兩種：一是內(nèi)源融資，二是外源融資。當(dāng)前，我國中小企業(yè)的融資方式主要以內(nèi)源融資為主。內(nèi)源融資既包括企業(yè)內(nèi)部員工的自籌資金，也包括企業(yè)不斷將自己的收益轉(zhuǎn)化為投資的過程。由于企業(yè)在開辦初期很難得到金融機構(gòu)的支持，所以大多數(shù)中小企業(yè)采用職工集資的方式籌集資金，是一種低成本、高效益的融資方式，是企業(yè)生存與發(fā)展不可缺少的組成部分，是中小企業(yè)的主要融資手段。但由于中小企業(yè)的職工數(shù)量和盈利水平十分有限，又受原材料上漲、勞動力成本提高、人民幣升值等因素的影響，致使產(chǎn)品需求降低、經(jīng)營成本上升、效益下滑，盈利能力受到了較大的影響，因而內(nèi)部集資數(shù)額非常有限，只能作為融資的一小部分。有關(guān)資料表明，依靠內(nèi)部留存收益積累資金的企業(yè)占我國私營企業(yè)資金來源的26%。因此，企業(yè)的內(nèi)源融資能力明不足并呈下降趨勢，也就是說，僅憑內(nèi)源融資遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足高速發(fā)展壯大的中小企業(yè)的需求。

　　(二)外源融資困難重重

　　外源融資是指企業(yè)通過一定方式向企業(yè)之外的其它經(jīng)濟主體籌集資金的方式。按照融資過程中資金運動是否經(jīng)過銀行這一金融中介，我們把企業(yè)融資分為直接融資與間接融資兩種。直接融資包括發(fā)行股票、企業(yè)債券等，間接融資包括向銀行借款等。

　　在外源融資的直接融資方面，靠股權(quán)融資和債權(quán)融資困難重重。當(dāng)前，我國資本市場還不是很完善，大部分中小企業(yè)還不能通過直接融資這一渠道獲得企業(yè)正常運轉(zhuǎn)所需的資金。在股權(quán)融資方面，由于我國資本市場一直處于起步階段，企業(yè)發(fā)行股票上市融資有十分嚴(yán)格的限制條件，實際表現(xiàn)為主板市場對中小企業(yè)設(shè)置了很高的門檻，一般中小企業(yè)與之無緣，創(chuàng)業(yè)板塊市場也不顧一些高科技中小企業(yè)的期盼，乍暖還寒。在債權(quán)融資方面，目前，我國實行“規(guī)模控制、集中管理、分級審批” 的管理模式，這對中小企業(yè)的債權(quán)發(fā)行規(guī)模及額度進行了嚴(yán)格的控制，使得中小企業(yè)很難通過發(fā)行債權(quán)的方式直接融資。另外，受國家規(guī)定的企業(yè)債券利息征收所得稅的影響，本來就規(guī)模小、信用風(fēng)險大的中小企業(yè)，實際上連僅有的發(fā)行額度也難完成。

　　在外源融資的間接融資方面，中小企業(yè)獲得的資金也非常有限。作為發(fā)展中國家，我國銀行業(yè)的高度壟斷與產(chǎn)業(yè)中的高度壟斷相一致，大銀行與大企業(yè)之間的互生關(guān)系非常明顯，導(dǎo)致大銀行不愿為中小企業(yè)提供更多的貸款，這就必然會造成中小企業(yè)貸款難的結(jié)果。

　　事實上，中小企業(yè)很難從國有商業(yè)銀行中獲取貸款。這對在國民經(jīng)濟中占據(jù)重要地位的中小企業(yè)的正常發(fā)展和規(guī)模擴張非常不利，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展壯大。工信部部長李毅中在2009年6月6日的《如何破解中小企業(yè)融資難》專題論壇上曾經(jīng)提到：“今年頭三個月，全國信貸規(guī)?？偭吭黾恿?.8萬億元，其中中小企業(yè)貸款增加額度只占不到5%”。據(jù)2011年7月全國工商聯(lián)的調(diào)研顯示，90%以上的受訪中小企業(yè)表示無法從銀行獲得貸款，微型企業(yè)的融資狀態(tài)更為窘迫。據(jù)有關(guān)資料顯示，中小企業(yè)能從銀行拿到2-3分利(月息)的貸款已經(jīng)相當(dāng)不易。

　　二、我國中小企業(yè)融資難的原因分析

　　中小企業(yè)融資難是世界普遍存在的問題，而目前我國正處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級時期，因此中小企業(yè)融資難問題就表現(xiàn)得非常突出。中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，既有企業(yè)內(nèi)部原因，又有企業(yè)外部原因，歸納起來，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

　　(一)中小企業(yè)自身信用觀念淡薄，銀行給予支持信心不足

　　目前，我國大多數(shù)中小企業(yè)自身信用觀念淡薄，信用等級普遍偏低。其主要原因是中小企業(yè)規(guī)模小、自有資本少。一些中小企業(yè)完全是家族式管理，缺乏市場化經(jīng)營機制和科學(xué)化決策機制，在市場發(fā)生變化和波動時，容易產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險和決策失誤，造成企業(yè)倒閉的后果，致使銀行不敢向其發(fā)放貸款。另外，有的中小企業(yè)財務(wù)管理制度不健全，企業(yè)多開戶頭，多頭貸款，銀行和企業(yè)之間的信息不對稱，銀行無法有效監(jiān)督中小企業(yè)的資金使用情況。甚至有的中小企業(yè)還通過制造虛假交易合同、資產(chǎn)證明等手段套取銀行信貸資金，然后再以不規(guī)范的資產(chǎn)評估、破產(chǎn)、改制等手段逃避銀行債務(wù)，給銀行造成了巨大損失。例如北京某國有銀行，在與其有貸款關(guān)系的94戶中小企業(yè)中，近半的企業(yè)借機逃廢銀行債務(wù)，總額高達94671萬元人民幣。這種情況是影響銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款的主要原因。

　　(二)信用歧視，使國有銀行對中小企業(yè)惜貸嚴(yán)重

　　為了搞活企業(yè)，國家提出了“抓大放小”的方針，要求銀行部門重點支持大企業(yè)，在確保大企業(yè)信貸的基礎(chǔ)上才予以考慮中小企業(yè)，這不僅造成了銀行在對大企業(yè)和中小企業(yè)融資問題上的不平等，而且導(dǎo)致了銀行對中小企業(yè)的信用歧視。如在工商銀行的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)上，“經(jīng)營實力”這一指標(biāo)占15分，占到了總評分的18.75%。而中小企業(yè)無論是資本總額還是資產(chǎn)總額都無法與大企業(yè)相比，可以說，這就使得中小企業(yè)在信用等級評定中處于不利地位，可以說，信用歧視是我國中小企業(yè)難以獲得貸款的主要原因之一。

　　(三)中小企業(yè)信用擔(dān)保制度不完善，致使銀行貸款的動力不足

　　銀行在商業(yè)化經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債管理制度的約束下，為了貸款安全，要求貸款企業(yè)提供連帶擔(dān)保或財產(chǎn)抵押。從理論上說，有多種資產(chǎn)可作為貸款的抵押品，如土地、建筑物、機器設(shè)備、存貨、應(yīng)收賬款等。但銀行偏好以房地產(chǎn)作為抵押，這是因為，一方面資產(chǎn)交易市場不夠發(fā)達，另一方面銀行缺乏對其他資產(chǎn)如存貨、應(yīng)收賬款的定價能力。而中小企業(yè)固定資產(chǎn)較少，不足以做抵押，大多不符合商業(yè)銀行的貸款條件。再如一些高新技術(shù)企業(yè)，像軟件企業(yè)，他們的凈資產(chǎn)大多偏低，所以在貸款時更是少有抵押資產(chǎn)，因此，我國中小企業(yè)通過抵押來獲得貸款是相當(dāng)困難的。至于擔(dān)保，目前商業(yè)銀行規(guī)定只有信用等級A以上的企業(yè)才能提供擔(dān)保。根據(jù)2005年濟南市人民銀行對該城市3682戶中小企業(yè)信用評級的調(diào)查來看，有關(guān)中小企業(yè)融資難的論文級的只有62戶，占1.7%;AA級的294戶，占8%;A級的552戶，占15%。在工商銀行評定的35萬戶中小企業(yè)中，信用等級在BBB以下的占88.36%。也就是說，我國大多數(shù)中小企業(yè)都不符合A這個條件，無法互相擔(dān)保。而大企業(yè)又不愿為中小企業(yè)擔(dān)保，即使愿意，也會收取較高的擔(dān)保費用，這就加大了中小企業(yè)的融資成本。據(jù)調(diào)查，我國中小企業(yè)因無法落實擔(dān)保而被拒貸的比例為23.8%，因無法落實抵押而被拒貸的比例為32.3%，合計總的被拒貸率為56.1%。

　　(四)中小金融機構(gòu)發(fā)展不規(guī)范，對中小企業(yè)的支持力度不夠

　　現(xiàn)在我國缺少面向中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。民生銀行的初衷很好，為民營企業(yè)和中小企業(yè)服務(wù)，但目前已經(jīng)與其他股份制商業(yè)銀行沒有什么區(qū)別。其他新組建的一批區(qū)域性中小金融機構(gòu)，本來以支持中小企業(yè)的發(fā)展為己任，但事實是，這些金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)發(fā)展上已與國有金融機構(gòu)日趨相同，不能真正面向中小企業(yè)，甚至很多中小金融機構(gòu)將大量資金上存或購買國債，對急需貸款的中小企業(yè)不予支持。

　　(五)中小企業(yè)融資立法保障的缺失加劇了金融機構(gòu)的“恐貸”心理

　　目前，我國對中小企業(yè)主要的法律支持是《中小企業(yè)促進法》，但該法的象征性意義卻大于實際操作意義，如對中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)、中小企業(yè)的信用評級機構(gòu)、創(chuàng)業(yè)板市場、三板市場等的政策規(guī)范上還不夠完善，還缺乏健全的法律、法規(guī)的支持和保障，立法步伐仍然滯后。另外，法律的執(zhí)行環(huán)境較差，一些地方政府為了自身利益，默許甚至縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。法律對銀行債權(quán)的保護能力較低，造成的不良后果就是加劇了金融機構(gòu)的“恐貸”心理。

　　三、解決中小企業(yè)融資難問題的對策

　　經(jīng)濟學(xué)的常識告訴我們，對于任何企業(yè)來說，資金就好比血液，現(xiàn)金流則是企業(yè)的生命線。企業(yè)要想生存發(fā)展，就要解決好資金融通中的各種問題。

　　(一)提高中小企業(yè)整體素質(zhì)，樹立誠信觀念

　　改革中小企業(yè)管理制度，樹立誠信觀念，建立現(xiàn)代經(jīng)營管理機制，是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。一是要改革人事管理制度。摒棄家族式、作坊式管理模式，建立起產(chǎn)權(quán)明晰、責(zé)任明確、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，多渠道吸納各類人才特別是高端管理人才、科技人才，提高管理和決策水平，有效避免經(jīng)營風(fēng)險。二是樹立品牌意識，提高企業(yè)競爭力。品牌不僅能給企業(yè)帶來財富，還能提高市場占有率，擴大市場份額，使企業(yè)獲得投資者的信任，在提高自身地位的同時吸引投資者的資金，滿足自身發(fā)展的需要。三是健全財務(wù)管理制度。中小企業(yè)要按照國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，建立健全企業(yè)財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)管理程序，使財務(wù)數(shù)據(jù)和信息真實、可靠、透明，塑造守法經(jīng)營、誠信履約的良好形象，按期還貸，做到無不良信貸記錄。中小企業(yè)只有通過自身的良好信譽才能獲得金融機構(gòu)的認(rèn)可和信賴，才能獲得金融機構(gòu)的貸款支持。實際上，在信用環(huán)境比較好的地區(qū)，那些效益好的中小企業(yè)已逐漸成為銀行支持的重點。浙江省的情況就可以充分證明這一點。

　　(二)完善相關(guān)的法律法規(guī)，為中小企業(yè)的健康發(fā)展提供有力的法律保障

　　在全球經(jīng)濟激烈競爭的今天，中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟的促進作用尤為重要，為中小企業(yè)構(gòu)建良好的法律法規(guī)體系關(guān)系著整個國家經(jīng)濟的發(fā)展。目前，我國中小企業(yè)主要的法律支持是《中小企業(yè)促進法》、《城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)條例》和《鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)法》，但這些法律文件還缺乏統(tǒng)一的立法標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范。我國中小企業(yè)大部分屬于非國有性質(zhì)，而這些法律法規(guī)是按照所有制性質(zhì)來制定的，尤其在金融信貸方面更是嚴(yán)重傾向國有大企業(yè)，這很不利于中小企業(yè)的健康發(fā)展。因此，建議國家根據(jù)中小企業(yè)改革發(fā)展的實際，以構(gòu)筑全方位法律體系為原則，盡快制定《中小企業(yè)擔(dān)保法》、《中小企業(yè)融資法》、《產(chǎn)業(yè)投資基金法》等法律，使中小企業(yè)的各種融資渠道都有法可依，為解決中小企業(yè)融資難問題提供法律保障。

　　(三)建立健全中小企業(yè)信用評價體系，為銀行向中小企業(yè)提供貸款創(chuàng)造條件

　　從某種意義上說，市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟，企業(yè)信用不僅是一種資源，而且是企業(yè)的無形資產(chǎn)，在企業(yè)經(jīng)營過程中，企業(yè)信用的好壞對企業(yè)發(fā)展有著舉足輕重的作用。因此，建立健全中小企業(yè)信用評價體系，是破解中小企業(yè)融資難的重要途徑。

　　⒈建立中小企業(yè)信用貸款機制。對那些具有良好發(fā)展業(yè)績的中小企業(yè)，銀行要對其實行信用貸款機制，為中小企業(yè)提供資金支持和金融服務(wù)。國外的很多銀行對企業(yè)的貸款是不需要抵押的，但是完全可以控制風(fēng)險、保證自身的收益，這些企業(yè)靠的就是良好的信用。

　?、布訌娭行∑髽I(yè)內(nèi)部信用建設(shè)。中小企業(yè)自身應(yīng)當(dāng)積極開展企業(yè)內(nèi)部的信用制度建設(shè)和普及工作，以自己的實際行動爭取得到銀行的支持，培養(yǎng)“誠信為本，有借有還，再借不難”的信用觀念，逐步建立起長期穩(wěn)定的銀企關(guān)系。

　?、硣猩虡I(yè)銀行應(yīng)加大對中小企業(yè)信貸傾斜力度。目前，我國國有商業(yè)銀行的貸款信用評定標(biāo)準(zhǔn)向大企業(yè)傾斜，不利于中小企業(yè)，對中小企業(yè)存在觀念上的歧視。因此，應(yīng)取消那些歧視性的評價項目，以中小企業(yè)以往業(yè)績及未來發(fā)展為切入點，重新制定貸款信用評價標(biāo)準(zhǔn)。

　　(四)加大政府扶持力度，為中小企業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的政策環(huán)境

　　企業(yè)的發(fā)展離不開政策的扶持，中小企業(yè)融資難除了銀行方面的原因外，還有一些原因是因為政府對中小企業(yè)的扶持力度不夠。因此，政府要充分認(rèn)識到向中小企業(yè)提供資金支持的重要性，采取積極措施，切實解決中小企業(yè)融資難問題。

　?、睂χ行∑髽I(yè)實行稅收優(yōu)惠。

　　中小企業(yè)貸款具有成本高、風(fēng)險大、盈利水平低的特點，因此，政府應(yīng)充分發(fā)揮稅收的調(diào)節(jié)功能，通過出臺一系列的稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。2008年1月1日起實行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》就是扶持和鼓勵中小企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策，它有利于中小企業(yè)的資金積累和成長。

　?、舱蛑行∑髽I(yè)發(fā)放補貼性貸款。

　　借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，由政府出面成立專門的中小企業(yè)基金機構(gòu)，由他們掌握貸款，并由中央銀行以較低的利率供放款銀行使用，以彌補其高風(fēng)險和放款費用，這一政策在日本、韓國收到了明顯效果。

　?、辰⒔∪庞迷u審和授信制度。

　　中小企業(yè)的信用問題一直是制約其融資的關(guān)鍵，政府可以通過建立信用評審和授信制度，由政府、中介等機構(gòu)出具公正的信用評價來解決中小企業(yè)信用難鑒定的問題。

　?、礊橹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保支持。

　　建立一個以政府擔(dān)保為主，其它擔(dān)保形式并存的中小企業(yè)信貸擔(dān)保體系。一方面，可由政府出資成立非營利性質(zhì)的中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金，作為扶持中小企業(yè)的一項長期政策，并將其制度化和法規(guī)化;另一方面，鼓勵非公有制經(jīng)濟設(shè)立商業(yè)性互助信用擔(dān)保機構(gòu)，完善信用擔(dān)保機構(gòu)的行業(yè)準(zhǔn)入、風(fēng)險控制和損失補償機制。美國、英國、日本等發(fā)達國家在信貸擔(dān)保上的一些做法也非常值得我們借鑒。如日本官方設(shè)立有專門為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的金融機構(gòu)——中小企業(yè)信用保險公庫和信貸擔(dān)保協(xié)會，為中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保服務(wù)，幫助中小企業(yè)解決融資問題。

　　據(jù)《經(jīng)濟參考報》報道，長期擔(dān)任國資委和工信部相關(guān)政策研究和制定工作的機械工業(yè)信息中心主任劉功效說：解決中小企業(yè)融資難問題是“十二五”期間國家相關(guān)扶持政策的重中之重。“十二五”期間國家會引導(dǎo)民間資本優(yōu)先進入具有創(chuàng)新能力的中小企業(yè)，以及新能源、新材料、生物醫(yī)藥等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的中小企業(yè)。目前，國務(wù)院正在組織多個部門制定針對中小企業(yè)的一系列扶持政策，預(yù)計將會在2012年下半年陸續(xù)推出。

　　總之，隨著我國后工業(yè)化時期的到來，中小企業(yè)既臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，也面臨著前所未有的發(fā)展機遇。因此，借鑒世界各國對解決中小企業(yè)融資難問題的經(jīng)驗，找出造成中小企業(yè)融資難的癥結(jié)所在，是目前相關(guān)部門應(yīng)做的工作。具體而言，要加大政府的扶持力度，進一步調(diào)整法律法規(guī)，改善中小企業(yè)融資的宏觀環(huán)境;加強金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的支持，通過調(diào)整貸款政策，放寬對中小企業(yè)融資的限制條件;中小企業(yè)也要充分樹立誠信觀念，提高自身素質(zhì)和信用等級，與銀行建立良好的銀企關(guān)系，這樣，中小企業(yè)融資難的問題最終才會得到妥善解決。

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