淺談金融保險論文范文
金融保險專業(yè)是為了適應(yīng)當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而開設(shè)的專業(yè),屬于新興專業(yè)。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的金融保險論文，供大家參考。
金融保險論文范文一：保險公司金融風(fēng)險管理
摘 要 金融風(fēng)險是一定量金融資產(chǎn)在未來時期內(nèi)預(yù)期收入遭受損失的可能性。保險公司在運(yùn)營過程中也不可避免的會遇到各種金融風(fēng)險，如何認(rèn)識風(fēng)險、分析風(fēng)險存在的原因，并提出解決問題的方案，本文針對上述問題進(jìn)行探討。
關(guān)鍵詞 風(fēng)險管理 保險風(fēng)險 利率風(fēng)險
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融市場是整個市場經(jīng)濟(jì)體系的動脈。對于金融經(jīng)營，風(fēng)險是一種客觀存在，我們要做的，就是學(xué)好如何去控制風(fēng)險，規(guī)避金融風(fēng)險隱患。
一、風(fēng)險管理概念界定
企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當(dāng)局和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風(fēng)險以使其在該主體的風(fēng)險容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證。
保險公司風(fēng)險管理，是指保險公司圍繞經(jīng)營目標(biāo)，對保險經(jīng)營中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評價和控制的基本流程以及相關(guān)的組織架構(gòu)、制度和措施。
二、保險公司金融風(fēng)險管理的狀況
作為保險公司，主要的風(fēng)險因素有保險風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。
(一)保險風(fēng)險
保險風(fēng)險指由于對死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導(dǎo)致產(chǎn)品定價錯誤或者準(zhǔn)備金提取不足，再保險安排不當(dāng)，非預(yù)期重大理賠等造成損失的可能性。
每份保單的風(fēng)險在于承保事件發(fā)生的可能性和由此引起的賠付金額的不確定性。從每份保單的根本性質(zhì)來看，上述風(fēng)險是隨機(jī)發(fā)生的，從而無法預(yù)計。對于按照概率理論進(jìn)行定價和計提準(zhǔn)備的保單組合，保險公司面臨的主要風(fēng)險是實際賠付超出保險負(fù)債的賬面價值。
(二)資產(chǎn)與負(fù)債期限未能有效匹配可能帶來的風(fēng)險
保險投資在技術(shù)層面的最終目標(biāo)應(yīng)是保持保險公司的技術(shù)償付能力。資產(chǎn)負(fù)債不匹配會導(dǎo)致保險公司的技術(shù)償付能力出現(xiàn)問題。所謂資產(chǎn)負(fù)債不匹配，簡單來說是指保險公司不能保證其在未來時間中資產(chǎn)變動與負(fù)債變動的一致性。保險公司在某一時點(diǎn)上的資產(chǎn)負(fù)債隨時間、經(jīng)濟(jì)條件的變化而變化。由于其各種資產(chǎn)、各種負(fù)債對各種條件的變化的敏感性各不相同，各自增加、減少的比例也就不相同，資產(chǎn)的變動與負(fù)債的變動之間可能產(chǎn)生缺口，出現(xiàn)不匹配的情況。
保險公司資產(chǎn)與負(fù)債的匹配還體現(xiàn)在久期上。久期指保險公司持有各種金融投資工具時間的加權(quán)平均。理想的狀況是資產(chǎn)的久期與負(fù)債的久期相等。
(三)保險資金面臨的投資風(fēng)險
隨著金融市場的創(chuàng)新與融合，保險資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國內(nèi)市場擴(kuò)展到境外市場，壽險業(yè)資金面對的各種風(fēng)險也越來越復(fù)雜。例如，壽險保單存續(xù)期一般都長達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資與固定收益資產(chǎn)的壽險資金，對利率的變動非常敏感，市場利率的微小波動會導(dǎo)致資產(chǎn)價值的較大變動。
(四)利率風(fēng)險
利率風(fēng)險是指因市場利率的變動而使金融工具的價值變動的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要體現(xiàn)為長期投資資產(chǎn)大量提前變現(xiàn)風(fēng)險和利差損風(fēng)險。長期投資資產(chǎn)大量提前變現(xiàn)風(fēng)險就是指保險公司為了籌集大量資金以應(yīng)對非常規(guī)現(xiàn)金支出，而不得不在一定損失的情況下變現(xiàn)其資產(chǎn)的風(fēng)險，此風(fēng)險一般發(fā)生在利率增長的時候;當(dāng)公司發(fā)行保證利率的保單的時候，就會面臨利率損失的風(fēng)險，也就是公司實際的投資回報低于保單的保證利率。特別是當(dāng)公司從保費(fèi)收取到資金上劃一直到最終的投資之間的延遲時間較長的時候，此風(fēng)險會更加嚴(yán)重。
為了給客戶提供較高的保證利率，保險公司一般會投資于較長期的資產(chǎn)以賺取較高的投資回報。但同時，客戶可以在保單未滿期時退?；蛘咭员巫鞯盅合蚬举J款，因此使公司面臨利率風(fēng)險，特別是在利率增長客戶有再融資需求的時候。在市場利率非常低的時候，公司的投資回報會大大低于其保單的保證利率，從而面臨嚴(yán)重的利差損。如何有效地化解利差損不僅是保險公司，也是我國保險業(yè)必須面臨的問題。
(五)信用風(fēng)險
信用風(fēng)險是指金融交易的一方或某金融工具的發(fā)行機(jī)構(gòu)因不能履行義務(wù)而使另外一方遭受損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險包括兩個方面的內(nèi)容：一是對方違約可能性的大小;二是違約行為發(fā)生可能造成的損失數(shù)額。前者取決于交易對手的資信，后者取決于金融資產(chǎn)自身價值的高低。
(六)流動性風(fēng)險
流動性風(fēng)險是指公司無法籌集足夠資金或不能及時以合理的價格將資產(chǎn)變現(xiàn)以償還到期債務(wù)的風(fēng)險。流動性指投資項目具有變現(xiàn)能力，保險公司在需要時可以抽回資金，用于滿足現(xiàn)金流出量的要求。流動性作為保險投資的原則是由保險經(jīng)營的特點(diǎn)決定的。
三、保險公司金融風(fēng)險管理策略
(一)健全保險公司風(fēng)險管理架構(gòu)
金融風(fēng)險管理就是要在金融活動的收益和風(fēng)險之間尋找一種平衡，從戰(zhàn)略角度管理金融風(fēng)險，把金融風(fēng)險納入全面金融風(fēng)險管理框架之中。一個基本的金融風(fēng)險管理組織架構(gòu)包括：一是政策和監(jiān)管層，對公司的所有風(fēng)險都負(fù)有政策制定和指導(dǎo)監(jiān)控的職責(zé)。二是高級管理層，對于風(fēng)險管理的日常管理負(fù)有責(zé)任。三是風(fēng)險管理職能部門。負(fù)責(zé)制定企業(yè)的風(fēng)險管理政策和戰(zhàn)略，并確保這些戰(zhàn)略得以實施。四是財務(wù)部門等業(yè)務(wù)部門。由于風(fēng)險管理特別是金融風(fēng)險管理會涉及到專業(yè)的知識和技能，業(yè)務(wù)部門在掌握信息和操作能力方面具有其他部門不可比擬的優(yōu)勢，因此，在這些業(yè)務(wù)部門建立和實施良好的內(nèi)部控制，對于防范風(fēng)險是至關(guān)重要的。
(二)資產(chǎn)與負(fù)債的失衡風(fēng)險控制
保險資產(chǎn)組合由保險負(fù)債的性質(zhì)和期限決定。資產(chǎn)和負(fù)債的管理受嚴(yán)密監(jiān)控，務(wù)求將資產(chǎn)到期日與預(yù)期賠付方式相匹配。
由于保險公司在特定時點(diǎn)上的負(fù)債要受到公司內(nèi)部因素(處理能力、接受程度等)和外部因素(契約、法規(guī)等)的制約，公司的管理者對本公司負(fù)債的影響力較小?？紤]到相應(yīng)的交易成本，公司的管理者可以通過定期調(diào)整投資組合的結(jié)構(gòu)使資產(chǎn)和負(fù)債相匹配，減小保險公司技術(shù)償付能力危機(jī)出現(xiàn)的可能性，達(dá)到理想的久期凸性匹配，即資產(chǎn)的久期與負(fù)債的久期相等。
隨著投資渠道的逐步放寬及中長期投資品種的豐富，保險公司可以通過調(diào)整投資組合和進(jìn)行戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置等手段來改善資產(chǎn)與負(fù)債期限的匹配狀況。
(三)市場風(fēng)險控制
保險公司可以為每類資產(chǎn)設(shè)定風(fēng)險最高限額，以控制市場風(fēng)險。設(shè)定這些限額時，公司充分考慮其風(fēng)險策略及對其財務(wù)狀況的影響。限額的設(shè)定亦取決于資產(chǎn)負(fù)債管理策略。
公司可以運(yùn)用各類方法量化市場風(fēng)險，包括敏感性分析及計算風(fēng)險價值，風(fēng)險價值是一種運(yùn)用歷史市場價格的簡明扼要的統(tǒng)計計量工具。然而，由于缺乏可靠的歷史財務(wù)數(shù)據(jù)，在中國現(xiàn)時市場環(huán)境下運(yùn)用風(fēng)險價值方法具有局限性。
(四)利率風(fēng)險控制
保險公司可以采取一些措施降低利率風(fēng)險，比如：投資于與其負(fù)債資金流匹配的資產(chǎn);通過退保懲罰制保護(hù)退保的自由度;退保懲罰因子一般會隨著保單年度而逐漸減小，比如第一保單年度退保懲罰因子為10%，第二年度為9%……第十保單年度為1%，以后各保單年度為無退保懲罰;退保時根據(jù)資產(chǎn)的市場價值對退保金進(jìn)行調(diào)整。
保險公司可以通過利率風(fēng)險政策，規(guī)定其須維持一個適當(dāng)?shù)墓潭案永使ぞ呓M合，以管理利率風(fēng)險。有關(guān)政策亦應(yīng)規(guī)定公司管理計息金融資產(chǎn)及計息金融負(fù)債的到期情況。
(五)信用風(fēng)險控制
保險公司主要面臨的信用風(fēng)險與場內(nèi)交易、存放在商業(yè)銀行的存款、發(fā)放貸款及墊款、債券投資、權(quán)益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質(zhì)押貸款等有關(guān)。本公司通過使用多項控制措施，包括運(yùn)用信用控制政策，對潛在投資進(jìn)行信用分析及對債務(wù)人設(shè)定整體額度來控制信用風(fēng)險。
(六)流動性風(fēng)險控制
保險公司在運(yùn)作時，堅持流動性原則。公司從可用資金的性質(zhì)出發(fā)，把長期性資金運(yùn)用到流動性較弱的項目上，把短期性資金運(yùn)用在流動性較強(qiáng)的項目上，使投資結(jié)構(gòu)合理，從而保證總體上的流動性。這樣能有效地規(guī)避因部分保單退保、減保以其他方式提前終止保單而面臨的潛在流動性風(fēng)險。
保險公司可以通過匹配投資資產(chǎn)的期限與對應(yīng)保險責(zé)任的期限來控制流動性風(fēng)險及確保公司能夠履行付款責(zé)任，及時為公司的借貸和投資業(yè)務(wù)提供資金。保險公司可以通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)等方法來控制銀行流動性風(fēng)險。
參考文獻(xiàn)：
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金融保險論文范文二：金融保險集團(tuán)資源整合
【摘要】在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的社會當(dāng)中，金融危機(jī)正所謂是風(fēng)起云涌，金融市場格局也正面臨著一場深刻的變革，中國又是發(fā)展中國家，在這樣一個瞬息萬變的經(jīng)濟(jì)下，景榮保險集團(tuán)的資源又該如何得到整合呢?金融保險業(yè)的發(fā)展又是取決于合理有效的對各種資源進(jìn)行有效的配置。因此，在金融保險業(yè)大變遷的社會環(huán)境下，保險集團(tuán)如何實現(xiàn)對對金融資源的有效整合，成為集團(tuán)當(dāng)今發(fā)展的首要任務(wù)。
【關(guān)鍵詞】金融保險 資源整合
現(xiàn)如今的保險業(yè)務(wù)都處于起步、發(fā)展中，有太平洋保險、英大保險、平安保險等，所涉及的業(yè)務(wù)也是非常的廣泛并且雜，因此，為了更加有效地使集團(tuán)金融保險業(yè)務(wù)資源得到更好的整合，能夠發(fā)揮出最大的資源潛能在現(xiàn)如今是一個現(xiàn)實和長遠(yuǎn)意義的嶄新課題。
一、我國金融保險在資源整合方面要考慮的問題
目前，對于金融保險的研究還僅限于公司經(jīng)營模式、內(nèi)部控制、保險控股公司在制度設(shè)計以及營運(yùn)管理、組織等經(jīng)營模式方面還停留在計劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，屬于粗放式、低層次階段，與那些專業(yè)控股公司之間都尚未實現(xiàn)資源有效的配置，導(dǎo)致了各個公司稱成為了“信息孤島”，不僅沒有發(fā)揮協(xié)調(diào)效應(yīng)，反而帶來了許許多多更加深層次的問題，很值得我們?nèi)?a href='http://m.rzpgrj.com/fwn/fansi/' target='_blank'>反思。
金融保險公司如何構(gòu)筑并有效的發(fā)揮集團(tuán)優(yōu)勢呢?對實現(xiàn)品牌及推廣等于戰(zhàn)略的制定、人才的復(fù)合、知識與信息的共享、產(chǎn)品的組合研發(fā)、技術(shù)平臺度搭建看、客戶資源的有效管理及渠道營銷等問題。如何去實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)專業(yè)知識的充分發(fā)揮。如何使公司內(nèi)的客戶資源整合在一起?使之有效的管理，而這些所出現(xiàn)的問題都是公司發(fā)展要研究和解決的重要問題。
二、金融保險整合資源的途徑
(一)優(yōu)化配置資源，充分發(fā)揮平臺載體功能
金融保險產(chǎn)品的多樣化和金融保險的創(chuàng)新使金融保險機(jī)構(gòu)之間的混亂在業(yè)務(wù)界越來越模糊。我們從功能的角度分析，金融保險行業(yè)之間的劃分是動態(tài)的、相對的，金融保險機(jī)構(gòu)之間的形式、金融保險所涉及的業(yè)務(wù)范圍品之間的劃分是可變的。但金融保險業(yè)務(wù)的基本功能是相對穩(wěn)定的。各種各樣的金融保險產(chǎn)品之間又是存在著競爭性和替代性，借助于保險公司這個平臺，使金融要素資源得到優(yōu)化配置，使效能發(fā)揮的更好。
(二)制定以客戶為中心的統(tǒng)一戰(zhàn)略規(guī)劃管理
在金融保險業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢下，集團(tuán)公司必定會將所有面向消費(fèi)群眾的服務(wù)、產(chǎn)品在同一的組織中進(jìn)行管理與整合，在集團(tuán)內(nèi)部實現(xiàn)知識、人力、數(shù)據(jù)、決策、信息和品牌等資源統(tǒng)一管理與分享，對成本的有效控制和李瑞的合理分配。在金融保險業(yè)務(wù)內(nèi)部之間實現(xiàn)市場營銷渠道和客戶資源的有效配置，并廣泛運(yùn)用營銷手段進(jìn)行銷售。在現(xiàn)代，金融發(fā)展的趨勢是信用證券化和金融工程化，通過資源整合理念，把金融產(chǎn)品、金融服務(wù)，是秩序和產(chǎn)品、組合服務(wù)、組合營銷等方式成為金融保險業(yè)的競爭之優(yōu)勢。
保險業(yè)務(wù)的整合運(yùn)用了整體營銷的兩大要素：整體營銷是指集團(tuán)內(nèi)部之間所有的資源統(tǒng)籌到一起，對客戶實行統(tǒng)一的資源管理，集團(tuán)戰(zhàn)略，就是讓公司分別去開發(fā)產(chǎn)品、設(shè)計產(chǎn)品、在進(jìn)行產(chǎn)品的推銷，顧客所需要的產(chǎn)品我們就針對他提出的要求去進(jìn)行改善。因而使整個市場體系達(dá)到完善，真正做到了統(tǒng)籌兼顧。整體營銷在營銷機(jī)制方面，還必須去尋找產(chǎn)品(product)、推廣(promotion)、價格(price)、配銷通路(place)等四p策略。和顧客建立堅強(qiáng)的貿(mào)易關(guān)系，使公司資源整合方面得到高度藝術(shù)化和產(chǎn)品智能化。
(三)健全“分頁監(jiān)管基礎(chǔ)上的監(jiān)管協(xié)調(diào)”機(jī)制
面對著中國的金融監(jiān)管制度，我們究竟是應(yīng)采取分布管理呢還是整合管理呢。我想這是一個很值得思考的問題。分業(yè)管理，及證券、保險、銀行等分別有不同的政府管理機(jī)構(gòu)：三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間是與中國銀行等不么事呢建立完善實質(zhì)長效的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。中國從1987年開始就成立了保監(jiān)會，到2003年時就成立了銀監(jiān)會，金融保險分業(yè)管理多年，效果很好?，F(xiàn)在的金融市場已經(jīng)走向綜合經(jīng)營，針對內(nèi)部的綜合經(jīng)營與外部協(xié)調(diào)融洽，為金融保險企業(yè)走向資源整合做出了很大的貢獻(xiàn)，而他又是必須要存在的部門。
現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)制的重要性，就在于一是便利于市場的健康發(fā)展。目前市場出現(xiàn)了各種各樣的集團(tuán)經(jīng)營模式，所謂是魚龍混雜呀，而我們只有在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上才能進(jìn)行綜合管理，讓市場呈良性發(fā)展，使市場的資源得到更好的利用;二是有利于政策改革的穩(wěn)定發(fā)展，保監(jiān)會與銀監(jiān)會相繼成立，從技術(shù)改革到收益分析都做到了他成立的意義。
三、金融保險資源整合的必要性和所面臨的挑戰(zhàn)
(一)金融保險資源整合的必要性
金融保險資源整合是在國際金融行業(yè)發(fā)展下的必然趨勢。目前國內(nèi)市場的一些金融機(jī)構(gòu)，大都是一些跨行企業(yè)所經(jīng)營的集團(tuán)，而對比下來，國內(nèi)的一些保險公司產(chǎn)品的單一性讓他在在這個競爭的市場中處于劣勢狀態(tài)。而我們?yōu)榱颂岣咂髽I(yè)之間的競爭力，金融保險業(yè)的資源整合就成了發(fā)展之前的一個關(guān)鍵部分，導(dǎo)致了它的必然性。
一方面，金融保險業(yè)的資源整合，他滿足了客戶的自身雪球，也使保險公司通過資源整合的龐大金融體系，共同分享了信息量，利己利彼，使企業(yè)得到了良好的發(fā)展。專業(yè)化低成本的后勤管理模式滿足了企業(yè)利潤的要求，而資源整合不僅就節(jié)約了企業(yè)的交易成本，把風(fēng)險分散開了，獲得了協(xié)同效應(yīng)的良好形勢，在激烈的市場競爭中，金融保險業(yè)的發(fā)展也在轉(zhuǎn)型中，提高效率，節(jié)約成本，使企業(yè)內(nèi)部資源和客戶資源得到共享，從而通過資源整合來提高我國保險業(yè)的競爭力，將會成為未來發(fā)展的必然趨勢。
另一方面，市場的供求會決定我們的資源將是會如何整合如何轉(zhuǎn)型。隨著經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展，當(dāng)今的消費(fèi)者對現(xiàn)代的金融服務(wù)業(yè)要求很大，所需要新奧德產(chǎn)品也是多樣性，有銀行、證券、保險等新興產(chǎn)品，因此舊時代的保險業(yè)務(wù)產(chǎn)品將會無法滿足現(xiàn)代客戶的多方位需求，而現(xiàn)代社會的發(fā)展模式也在改變成有以產(chǎn)品為中心導(dǎo)向的時代已經(jīng)過去，現(xiàn)在的主流是以客戶導(dǎo)向為模式的轉(zhuǎn)變。
(二)資源整合所面臨的挑戰(zhàn)
保險本身就是一個風(fēng)險極大的投資業(yè)務(wù)，正所謂是高收益高風(fēng)險，業(yè)務(wù)之間的分散像保險、證券、銀行等業(yè)務(wù)之間比較分散化，現(xiàn)在法律沒有說他們不能整合在一起進(jìn)行集中地管理，等到他組合到一起了還會得到法律的保護(hù)，這對面臨著資源整合的保險業(yè)將會是一個極大的優(yōu)勢，但是跨行之間的整合也將會是對金融業(yè)面臨的一個極大的挑戰(zhàn)，將會是給金融業(yè)都來新的課題。資金的流動性管理就是一個浩大的工程，整合不善甚至?xí)蛊髽I(yè)破產(chǎn)，還有產(chǎn)品的投資都必須做好分類管理，使金融行業(yè)在穩(wěn)定的環(huán)境下良好的發(fā)展。
四、結(jié)束語
金融保險業(yè)的資源整合是必然的，他在現(xiàn)代社會的發(fā)展中它將會越來越完善，雖然也面臨著許許多多的問題，但隨著市場結(jié)構(gòu)的變化，保險業(yè)的發(fā)展將會給人帶來改革，因為只有資源得到整合，它的才能實現(xiàn)自身的價值，將保險業(yè)的發(fā)展帶到一個更高層次。
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